Juliprognosen

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. juli 2019.

Problemstilling

Socialforvaltningen skal ifølge Cirkulære for budgetopfølgning 2019 aflevere regnskabsprognose til Økonomiforvaltningen. Regnskabsprognosen for Socialforvaltningen indgår i den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune, der behandles i Økonomiudvalget den 21. august.

Løsning

Socialforvaltningens forventede regnskab pr. juli udviser samlet set balance på servicerammen.

Tabel 1: Afvigelser fordelt på målgrupper i mio. kr.

Ligesom ved aprilprognosen er Socialforvaltningens serviceramme præget af betydelige økonomiske udfordringer. Forvaltningen arbejder derfor fortsat med realisering af handleplaner på alle bevillingsområder for at nå ovenstående resultat. Der er ikke decentrale opsparinger i forvaltningens enheder pga. tidligere års negative regnskabsresultater. Siden april er der opstået behov for at planlægge yderligere besparende tiltag, jf. nedenfor, hvilket også indebærer en øget risiko for budgetoverskridelse. Samtidig er der, ligesom i regnskab 2018, usikkerhed forbundet med ikke-afstemte balancekonti i kommunen[1] i forbindelse med systemet OPUS debitor. Endelig skal nævnes, at der er særlige udfordringer forbundet med stigninger i need-to omkostninger (inkl. alkoholbehandling og Kofoedsminde, jf. nedenfor), hvor det i forbindelse med næste prognose kan blive aktuelt at anmode om finansiering fra kommunens pulje for uforudsete udgifter.

Balancen på servicerammen dækker over en række mer- og mindreforbrug under de enkelte bevillingsområder, som uddybes nedenfor pr. målgruppe og i indstillingens bilag 1.

Børne- og unge området er fortsat økonomisk presset som følge af stigende antal underretninger, stigende udgifter til socialpædagogiske tilbud og merudgifter som konsekvens af Lov om bekæmpelse af ungdomskriminalitet, der trådte i kraft 1. januar 2019, jf. aprilprognosen (Socialudvalgets dagsorden d. 22. maj) og uddybende orientering i fredagsmail fra 12. april. Der er derfor implementeret handleplaner, der bl.a. medfører serviceforringelser, idet forvaltningen i højere grad vil gøre brug af tiltag længere nede af indsatstrappen. I nærværende kvartalsprognose kan forvaltningen konstatere, at det fald i anbringelser, som handleplanerne har medført, giver lavere indtægter på kommunens egne døgninstitutioner. Der arbejdes derfor på iværksættelse af supplerende handleplaner, inkl. afsøgning af indtægtsmulighederne via øget salg af ledige pladser og generelle besparelser på tværs af udfører- og myndighedsområdet.

Voksenområdet består af to målgrupper; Borgere med sindslidelse og Udsatte voksne. I forbindelse med aprilprognosen godkendte Socialudvalget indstillingen ”Budget i balance”, hvor 22 mio. kr. blev flyttet fra Borgere med sindslidelse til Udsatte voksne, for at opnå samlet balance. Bagved denne balance ligger en handleplan med en række konkrete initiativer, jf. aprilprognosen (Socialudvalgets dagsorden d. 22. maj) og den uddybende orientering i fredagsmail af 12. april. Der forventes på den baggrund – med fortsat stram styring - balance på næsten alle områder under Borgercenter Voksne, med undtagelse af alkoholområdet, hvor et stigende antal borgerhenvendelser resulterer i et forventet merforbrug på 2 mio. kr. Det bemærkes, at bevillingsflytningen mellem voksenområdets bevillingsområder er midlertidig for 2019, og at der dermed er fortsat brug for en langsigtet plan for økonomisk genopretning på voksenområdet i de kommende år, jf. særskilt SUD-sag herom.

På området Hjemmepleje forventes aktuelt et merforbrug på 6 mio. kr. vedr. hjemme- og sygepleje. Dette er de facto uændret ift. aprilprognosen. Her var prognosen på 11 mio. kr., men samtidig godkendtes bevillingsoverførsel til Hjemmeplejen på 5 mio. kr. Afvigelsen skyldes fortsat, at problemerne med højt sygefravær, et stort vikarforbrug og uhensigtsmæssig driftsplanlægning fra 2018-regnskabet følger med ind i 2019. Siden aprilprognosen er risikoen for budgetoverskridelse dog øget, da de iværksatte tiltag omkring bl.a. sygefravær endnu ikke har givet de ønskede resultater. Det har derfor været nødvendigt at igangsætte yderligere tiltag, jf. orientering i fredagsmail fra 28. juni 2019. De nye initiativer indeholder serviceforringelser i form af højere udnyttelse af den politiske godkendte ramme for aflysninger/udskydelser af praktisk hjælp[2], samt reduktion af den vejledende tid til bad og rengøring. Dette ligger ud over eksisterende tiltag i forhold til nedbringelse af sygefravær, mere effektiv planlægning og øget brug af underleverandører i særlige sager.

Området Borgere med handicap er udfordret af stigende aktivitet på BPA-ordningen. Hertil kommer et merforbrug på Sociale tilbud som følge af, at udgifterne til objektiv finansiering vedr. Kofoedsminde endnu en gang er steget. På handicapområdet er der derfor ligeledes behov for tilbageholdenhed, stram styring og gennemgang af budgetforudsætninger.

På området Tværgående opgaver og administration prognosticeres et mindreforbrug på 8 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i lyset af de økonomiske udfordringer i hele Socialforvaltningen og stammer fra det forsinkede sagsoverblikssystem SAPA, samt pålagt tilbageholdenhed ved besættelse af stillinger, disponeringer af tildelte midler, ledelsesevaluering samt lavere bidrag til lønsystemet.

På området Efterspørgselsstyrede overførsler forventes et merforbrug vedrørende Sociale ydelser, hvor der er stigende udgifter til især tabt arbejdsfortjeneste.

På området Anlæg forventes balance. Der forventes dog mindre justeringer af periodiseringen af projekter, hvorfor Socialudvalget vil få forelagt et forslag herom i særskilt sag. Den forventede balance er derfor under forudsætning af, at Socialudvalget godkender særskiltsag om ændringer til anvendelse af måltal for 2019.

På den budgetterede del af Finansposter samt på øvrige balanceforskydninger under finansposter forventes en ubalance på 3,9 mio. Ubalancen vedrører udlån til beboerindskud. Socialforvaltningen følger løbende udviklingen, og når den præcise opgørelse er på plads, vil der i 4. sag om bevillingsmæssige ændringer blive anmodet om en tillægsbevilling.

Bilag 1 indeholder uddybende forklaringer til ovenstående. Bilaget indeholder status efter iværksættelse af besparende foranstaltninger.

Økonomi

Økonomien er indeholdt i sagen.

Videre proces

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen oversendes den til Økonomiforvaltningen, hvor den vil indgå i den samlede prognose for hele kommunen, der forelægges Økonomiudvalget 21. august.

[1] Dermed risiko for flere afskrivninger end budgetteret.

[2] Der er en politisk fastsatte tolerance på 2% af besøgene. Aflysninger kan ske af legitime årsager. Fx ydelser, der kan udskydes til et senere tidspunkt, eller der efter konkret vurdering kan aflyses uden væsentlige konsekvenser for borgeren.

Nina Eg Hansen  /                         Anders Johannes Kristensen