Tidlig overførsel af mindreforbrug fra 2006 til 2007 (Bilag)

Socialudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde onsdag den 16. august 2006

 

 

10.      Tidlig overførsel af mindreforbrug fra 2006 til 2007 (Bilag)

 

SUD 305/2006  J.nr. 305/2006

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

 

at overførsel af 189,6 mill. kr. til budget 2007 vedrørende kategori 1 og 2 overførsler godkendes.

 

at overførsel af 23,6 mill. kr. til budget 2007 vedrørende kategori 3 overførsler godkendes.

 

at det godkendes, at stillingtagen til det forventede merforbrug på 21,5 mill. kr. på det primærkommunale serviceområde udskydes til oktoberprognosen 2006, hvor prognosesikkerheden er større.

 

at forvaltningen indtil oktoberprognosen 2006 arbejder videre med at reducere udgifterne på alle områder.

 

at det forventede regnskab 2006 pr. august tages til efterretning, jf. bilag 3. Den samlede regnskabsprognose 2006 pr. august forventes behand let på Socialudvalgsmødet d. 13. september 2006.

 

Socialudvalgets beslutning i mødet den 16. august 2006

Indstillingen blev tiltrådt af et enigt udvalg

 

 

 

RESUME

I forbindelse med lov om regulering af kommunernes bloktilskud i 2007 har Økonomiforvaltningen indkaldt til en tidlig overførselssag af midler til budget 2007.

 

Loven betyder, at kommunen ikke må overskride det samlede vedtagne budget til serviceudgifter[1] på det primærkommunale område. Overskrider kommunen budgettet hertil, bliver kommunen reduceret med et tilsvarende beløb i budget 2007.

 

Det vedtagne budget til serviceudgifter omfatter udelukkende det første budgetudspil, der blev godkendt af Borgerrepræsentationen i oktober 2005. Det er ikke inklusiv de tillægsbevillinger (overførsler fra 2005 til 2006 samt merbevillinger) som Socialforvaltningen løbende har fået i 2006. Det betyder derfor, at tillægsbevillinger på det primærkommunale område ikke er til rådighed. Det primærkommunale område dækker f.eks. hjemmeplejen, forebyggende foranstaltninger for børnefamilier mv.

 

Økonomiforvaltningen har derfor indkaldt til denne overførselssag for at nedbringe kommunens nuværende korrigerede budget til serviceudgifter i 2006 så budgettet kommer på niveau med det vedtagne budget på serviceområdet på det primærkommunale område. Økonomiforvaltningen har samtidig givet udvalgene lov til at overføre midler på det amtskommunale område.

 

Socialforvaltningen har til og med juni 2006 fået tillægsbevillinger på i alt 164,9 mill. kr. vedrørende de primær- og amtskommunale serviceområder. Tillægsbevillingerne kommer primært fra overførselssagen af mindreforbruget fra 2005. Heraf vurderer forvaltningen, at de 88,4 mill. kr. udelukkende vedrører det primærkommunale serviceområde. Der er dog tale om et meget usikkert skøn, da mange af forvaltningens serviceområder er både primær- og amtskommunale.

 

Socialforvaltningen anmoder i denne sag om overførsel på 213,2 mill. kr., hvilket fordeler sig med 86,4 mill. kr. på det primærkommunale område og 126,8 mill. kr. på det amtskommunale område. Med denne anmodning udestår der derfor 2,0 mill. kr. i at nå ned på det vedtagne budget til serviceudgifter på det primærkommunale område.

 

Herudover skal denne sag ses i sammenhæng med det forventede regnskab 2006 pr. august, jf. bilag 3. Forventet merforbrug i denne sag på det primærkommunale område skal også nedbringes, jf. samlet budgetnedbringelsesbehov i tabel 1.

 

Forvaltningen har indarbejdet overførslerne i det forventede regnskab således, at der er sammenhæng mellem sagerne. I denne overførselssag er anmodningerne opdelt i 3 kategorier. Kategori 1 er effektuering af tidligere beslutninger i Socialudvalget, kategori 2 er på baggrund af forventede mindreforbrug i år og kategori 3 er nye/ændringer af politiske beslutninger.

 

Forvaltningen har i tabel 1 opstillet beregning af samlet budgetnedbringelsesbehov.

 

Tabel 1. Beregning af budgetnedbringelsesbehov

Primærkommunalt serviceområde
Enme	Beløb i 1.000 kr.
Tillægsbevillinger i 2006	88.431
Merforbrug i forventet regnskab*	19.415
Finansieringsbehov i alt	107.846
Fratrukket anmodning om overførsel	86.351
Finansieringsbehov rest	21.495

* Vurdering af det forventede regnskab primo august 2006

 

Forvaltningen skal således nedbringe sit budget (via overførsler til 2007) på det primærkommunale serviceområde med 21,5 mill. kr., hvilket især skyldes merforbrug på hjemmeplejen under handicapområdet (ca. 30 mill. kr.). Forventningerne til hjemmeplejens forbrug er på baggrund af tal til og med april. Der arbejdes på at analysere og reducere merforbruget. Det er derfor udvist om der bliver tale om et merforbrug i det beskrevne omfang.

 

På den baggrund anbefaler Socialforvaltningen, at stillingtagen til det forventede merforbrug udskydes til oktoberprognosen 2006, hvor prognosesikkerheden er større.

 

Såfremt Socialudvalget/Borgerrepræsentationen ønsker konkrete udgiftsreduktioner i forvaltningen på nuværende tidspunkt forudsætter det konkret beslutning om lukning af igangværende aktiviteter og/eller reduktion af serviceniveauet.

 

Midler, der overføres i denne sag, vil ligge i forvaltningens budget 2007 givet som tillægsbevillinger i januar 2007. Budgetmidlerne vil således blive brugt til de forudsatte formål på forvaltningens område, men først i 2007.