Socialforvaltningens overførselsanmodninger ifm. regnskab 2015
I forbindelse med regnskab 2015 kan Socialudvalget anmode Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om service-, anlægs- og finanspostoverførsel fra regnskabsåret til efterfølgende år.
INDSTILLING
Socialforvaltningen indstiller,
- At Socialudvalget godkender overførselsanmodningerne fra 2015 til 2016 på hhv. service, anlæg og finansposter (jf. nedenstående tabel 1 og 2).
PROBLEMSTILLING
Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens samlede anmodninger om overførsel af midler fra 2015 til 2016.
LØSNING
Socialforvaltningen indstiller, at der anmodes om overførsler på i alt 3,6 mio. kr.i serviceoverførsler, 1,5 mio. kr. i anlægsoverførsler, samt 3,2 mio. kr. på finansposter.
Ifølge principperne for serviceoverførsler mellem årene kan Socialforvaltningen få overført mindreforbrug til 2016, hvis der bliver tildelt servicemåltal i samme størrelsesorden eller, der alternativt, findes kompenserende besparelser (og dermed servicemåltal) inden for rammen.
De indstillede serviceoverførsler på 3,6 mio. kr. giver et servicemåltalsbehov på 2,4 mio. kr., der er dækket af allerede tildelte servicemåltal, samt en overførsel fra service til anlæg på 1,2 mio. kr.
Kategorisering af overførsler
Intern Revision valideret overførselsanmodningerne d. 24/02-2016 i følgende kategorier:
|
Kategori |
Beskrivelse |
Uddybning |
|
1 |
Serviceoverførsler i forbindelse med decentral opsparing.
|
Overførselsønsker af decentral opsparing, dvs. institutions opsparing, som institutionerne anmoder om at overføre til budgetår 2015. Merforbrug overføres altid. |
|
2 |
Serviceoverførsler i forbindelse med eksternt finansierede projekter.
|
Serviceoverførselsønsker som er finansieret af eksterne midler, fx tilskudsmidler, SATS-puljen, midler fra ministerier mm. |
|
3 |
Serviceoverførsler i forbindelse med lov eller kontraktmæssigt
|
Serviceoverførselsønsker som anmodes overført, fordi der findes lovgivning eller kontraktmæssige forhold, som betyder, at aktiviteten skal kunne overføres, og det vil være forbundet med økonomiske omkostninger for kommunen hvis midlerne ikke overføres.
|
|
4 |
Serviceoverførsler som kan annulleres
|
Serviceoverførselsønsker som ikke hører under kategori 1, 2 eller 3. Disse overførselsønsker kan annulleres. |
|
5 |
Anlægs og øvrige overførsler
|
Her angives alle overførselsønsker på anlæg og øvrige områder, fx finansposter |
Overførselsanmodninger
De samlede overførsler, som Socialforvaltningen anbefaler Socialudvalget at anmode Økonomiudvalget og Borger-repræsentationen om at godkende, fremgår af nedenstående tabel 1 og 2. Anmodningerne er fordelt mellem overførselskategorierne og bevillingsområder.
Tabel 1: Oversigt over overførselsanmodninger på service (t.kr.)
|
Bevillings-område |
Decentral opsparing |
Eksternt finansierede projekter |
Lov- og kontrakt-mæssigt bundne midler |
Service-overførsler, der kan annulleres |
I alt |
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
649 |
0 |
0 |
0 |
649 |
|
|
Borgere med sindslidelse |
-418 |
0 |
0 |
0 |
-418 |
|
|
Udsatte voksne |
1.212 |
-282 |
0 |
0 |
930 |
|
|
Borgere med handicap |
834 |
-23 |
519* |
0 |
1.330 |
|
|
Hjemmeplejen |
0 |
418 |
0 |
0 |
418 |
|
|
Tværgående økonomi |
721* |
0 |
0 |
0 |
721 |
|
|
I alt |
2.998 |
113 |
519 |
0 |
3.630 |
|
|
* servicemidler der anmodes overført til anlæg. Note: Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. |
||||||
Tabel 2: Anmodede overførsler på anlæg og finansposter
|
Bevillingsområde |
Anlæg |
Finansposter |
|
Byggeri og modernisering af tilbud |
1.498 |
|
|
I alt |
1.498 |
3.212 |
|
Note: Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. |
||
ØKONOMI
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Intern Revision har valideret og godkendt overførselsanmodningerne den 24. februar 2016. Økonomiforvaltningen udarbejder derefter en indstilling om kommunens samlede overførsler. Indstillingen forventes behandlet i Økonomiudvalget den 26. april og i Borgerrepræsentationen den 28. april 2016.
Nina Eg Hansen
/Anders Kirchhoff