Regnskabsprognose pr. oktober 2007
Regnskabsprognose pr. oktober 2007
Socialudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde onsdag den 14. november 2007
4. Regnskabsprognose pr. oktober 2007
SUD 448/2007 J.nr. 448/2007
INDSTILLING OG BESLUTNING
Socialudvalget skal
aflevere regnskabsprognose pr. oktober 2007 til Økonomiforvaltningen.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Socialforvaltningen
indstiller, 1.
at
Socialudvalget overfor Økonomiudvalget anbefaler, at regnskabsprognosen 2007
pr. oktober godkendes. Socialudvalgets beslutning i mødet den 14. november
2007 Kontorchef Katrine Bagge
Thorball deltog under punktet. Indstillingen blev
tiltrådt. |
Problemstilling
Økonomiforvaltningen
har indkaldt til udvalgenes regnskabsprognose for 3. kvartal 2007.
Regnskabsprognosen består af forventet regnskab 2007 herunder opfølgning på
ydelsernes priser og mængder samt mål og resultater og opfølgning på
serviceudgifter.
Løsning
Socialforvaltningen
forventer et samlet reelt merforbrug på de styrbare rammer på i alt 19,6 mill.
kr. svarende til 0,5 pct. af det korrigerede budget 2007. I den reelle
afvigelse er der indregnet forventede overførsler til 2008 på i alt 73,4 mill.
kr.
Tabel 1.
Styrbare rammer, eksl. anlæg
|
Bevilling |
Oktober |
|||||
|
|
Vedtaget budget 2007 |
Korrigeret budget 2007 |
Forventet regnskab 2007 |
Forventet teknisk afvigelse 2007 |
Forventede overførsler til 2008 |
Forventet afvigelse 2007 |
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
|
|
|
|
|
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
1.063.987 |
1.086.857 |
1.091.825 |
4.968 |
7.768 |
12.736 |
|
Voksne med særlige behov |
599.820 |
681.012 |
674.187 |
-6.825 |
2.151 |
-4.674 |
|
Stofafhængige |
344.496 |
397.768 |
338.404 |
-59.364 |
34.231 |
-25.133 |
|
Handicappede |
1.302.969 |
1.354.610 |
1.399.819 |
45.209 |
0 |
45.209 |
|
Administration |
436.043 |
544.662 |
512.671 |
-31.991 |
29.209 |
-2.782 |
|
Sum |
3.747.315 |
4.064.909 |
4.016.906 |
-48.003 |
73.359 |
25.356 |
|
Ændret skøn for integrationsindtægter* |
0 |
5.800 |
0 |
-5.800 |
0 |
-5.800 |
|
Sum |
3.747.315 |
4.060.109 |
4.006.306 |
-53.803 |
73.359 |
19.556 |
*
Forventet budgetopskrivning på 5,8 mill. kr. som følge af overførsel fra
Beskæftigelses- og integrationsforvaltningen pga. ændret skøn for
integrationsindtægter.
Socialforvaltningens
prognose indeholder beslutninger truffet på BR-møde den 25. oktober 2007 (BR
455/07). Her blev bl.a. besluttet, at tre af Socialudvalget konkrete foreslåede
besparelser i forbindelse med sagen om overholdelse af Socialforvaltningens
budget 2007 ikke bør anvendes til finansiering af forvaltningens merforbrug,
men bør tilfalde kommunens kasse. Overførslen til kommunens kasse medfører en
rammereduktion (nedskrivning af budget) på i alt 10,6 mill. kr. og dermed
større merforbrug. De 3 konkrete foreslåede besparelser vedrører en
døgninstitution for kriminelle unge (9,0 mill. kr.), et værested for psykisk
syge på Østerbro (1,2 mill. kr.) og en ombygning af institutionen Nærumgård på
handicapområdet.
Prognosen
indeholder ligeledes konkrete og generelle besparelser på Socialforvaltningens
område besluttet på samme BR-møde (BR 455/07) for i alt 16,6 mill. kr. Det
drejer sig om besparelse af implementering af IT på selvejende institutioner
(0,7 mill. kr.), central pulje til væresteder for voksne (1,0 mill. kr.),
forskningspulje stofafhængige (1,0 mill. kr.), besparelse på administration
(0,1 mill. kr.), besparelse vedr. kompensation for ændret beboersammensætning
(2,0 mill. kr.) samt generel besparelse på 0,29 pct. af Socialforvaltningens
budget 2007 (11,8 mill. kr.).
I
forbindelse med kommunalreformen blev det besluttet, at indføre en statslig
refusionsordning for særligt dyre enkeltsager efter § 176 i Lov om social
service. Det budgetterede indtægtsbudget i Socialforvaltningen udgør i 2007 i
alt 113,0 mill. kr. Forventede merindtægter vedr. refusion i særligt dyre enkeltsager
vurderes at udgøre 20-50 mill. kr. ud over det budgetterede. Da der pt. ikke er
tilstrækkelig afklaring af beløbet ift. Socialministeriet (herunder krav til
opgørelsesmetoder) og dels mangler intern stillingtagen i Økonomiudvalget til
en eventuel omfordeling af disse merindtægter er de ikke indregnet i prognosen.
Tabel
2 viser udviklingen i forventet mer-/mindreforbrug på de enkelte
bevillingsområder pr. august og pr. oktober.
Tabel 2. Forventet afvigelse på de styrbare rammer,
eksl. anlæg, pr. august og pr. oktober 2007
|
Bevilling |
Forventet afvigelse pr. august og pr. oktober 2007 |
|||
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
Forventet afvigelse 2007 pr. august (A) |
Forventet afvigelse 2007 pr. august (inkl. generel besparelse på 11,8 mill. kr. samt
konkrete besparelser på 4,8 mill. kr) (B) |
Forventet afvigelse 2007 Pr. oktober* (C) |
Reelle ændringer fra august til oktober 2007 (C) – (B) |
|
Børnefamilier med særlige behov |
9.338 |
5.486 |
12.736 |
7.250 |
|
Voksne med særlige behov |
-4.400 |
-9.374 |
-4.674 |
4.700 |
|
Stofafhængige |
-15.860 |
-18.014 |
-25.133 |
-7.119 |
|
Handicappede |
44.145 |
40.222 |
45.209 |
4.987 |
|
Administration |
0 |
-1.680 |
-2.782 |
-1.102 |
|
Sum |
33.223 |
16.640 |
25.356 |
8.716 |
|
Ændret skøn for integrationsindtægter* |
-6.000 |
-5.800 |
-5.800 |
0 |
|
Sum |
27.223 |
10.840 |
19.556 |
8.716 |
*
Forventet budgetopskrivning på 6,0 mill. kr. som følge af overførsel fra
Beskæftigelses- og integrationsforvaltningen pr. august, ændret pga. revideret
forventning pr. oktober til 5,8 mill. kr. pr. oktober
*
Der gøres opmærksom på, at overførsel af 10,6 mill. kr til kommunes kasse samt
de konkrete og generelle besparelser der blev godkendt af BR den 25. oktober
2007, på i alt henholdsvis 4,8 mill. kr. og 11,8 mill. er indarbejdet i den
forventede afvigelse pr. oktober.
På
de efterspørgselsstyrede overførsler forventes et mindreforbrug på 109,8 mill. kr.,
der først og fremmest skyldes et forventet mindreforbrug på
førtidspensionsområdet på 95,0 mill. kr. netto.
Væsentligste afvigelser på
bevillingsområder
·
I augustprognosen
forventedes et merforbrug på de styrbare rammer på i alt 10,8 mill. kr. – ved
indregning af den generelle besparelse på 11,8 mill. kr. samt konkrete
besparelser for i alt 4,8 mill. kr. vedtaget ved BR 455/07. Det drejer sig om
besparelse af implementering af IT på selvejende institutioner (0,7 mill. kr.),
central pulje til væresteder for voksne (1,0 mill. kr.), forskningspulje
stofafhængige (1,0 mill. kr.), besparelse på administration (0,1 mill. kr.),
besparelse vedr. kompensation for ændret beboersammensætning (2,0 mill. kr.)
samt generel besparelse på 0,29 pct. af Socialforvaltningens budget 2007 (11,8
mill. kr.).I oktoberprognosen forventes et merforbrug på 19,6 mill. kr., hvilket
er en forværring på 8,7 mill. kr.
·
På
bevillingsområdet børnefamilier med særlige behov forventes en forværring af
merforbruget fra 5,4 mill. kr. i augustprognosen til 12,7 mill. kr. i
oktoberprognosen. Forværringen skyldes en kraftig stigning i brugen af private
opholdssteder til unge med adfærdsproblemer.
·
På
bevillingsområdet Handicap forventes merforbrug på 45,2 mill. kr. mod 40,2
mill. kr. i august. Stigningen på 5,0 mill. kr. skyldes primært hjemmeplejen.
·
På
bevillingsområdet Stofafhængige forventes mindreforbrug på 25,1 mill. kr. mod
mindreforbrug på 18,0 mill. kr. i august. De væsentligste forskelle til oktober
skal findes i et ændret skøn vedr. alkoholbehandling og behandlingshjem for
alkohol vedr. køb af private pladser på Blå Kors og Alkoholenheden fra et
forventet merforbrug i august på 0,7 mill. kr. til et forventet mindreforbrug
på 5,8 mill. kr. i oktober.
·
På de øvrige
bevillingsområder forventes mindreforbrug på 7,5 mill. kr. mod 11,1 mill. kr. i
august.
På
anlæg forventes balance.
Bilag
1 beskriver de enkelte bevillingsområder nærmere.
Den
væsentligste problemstilling i det forventede regnskab er et forventet
merforbrug på handicapområdet på 45,2 mill. kr. På det rammebelagte
driftsområde på handicap forventes merforbrug på 6,7 mill. kr. som primært
skyldes merforbrug på handicaphjælperordninger. På efterspørgselsstyrede serviceydelser
på handicapområdet forventes et merforbrug på 38,5 mill. kr. Det forventede
merforbrug er sammensat af en række mer- og mindreforbrug, og vedrører primært
et forventet merforbrug på hjemmeplejen på 38,8 mill. kr., et forventet
merforbrug på hjælpemidler på 5,1 mill. kr. som delvist modsvares af et
mindreforbrug på 7,8 mill. kr. på døgninstitutioner for børn og unge.
På
børnefamilieområdet forventes merforbrug på 12,7 mill. kr. Den primære årsag
er, at der forventes et væsentligt merforbrug på plejefamilier og opholdssteder
samt forebyggende foranstaltninger på henholdsvis 22,7 mill. kr. og 13,9 mill.
kr. på socialcentrene. Merforbruget modsvares delvist af midler fra
døgnanbringelsespuljen (demografipuljen), idet børneområdet, på baggrund af
budgetaftalen for 2008, budgetopskrives med 18,8 mill. kr. i 2007 som følge af
det demografisk betingende udgiftspres.
På
stofområdet forventes et mindreforbrug på 25,1 mill. kr. Mindreforbruget er
sammensat af en række mer- og
mindreforbrug. Mindreforbruget består primært af
forventet mindreforbrug på 8,0 mill. kr. på kontaktperson- og ledsagerordninger
samt mindreforbrug vedrørende alkoholbehandlingen på 5,8 mill. kr. mens der
forventes merforbrug vedrørende E-huset på 1,0 mill. kr.
Mindreforbruget
på efterspørgselsstyrede overførsler er på i alt 109,8 mill. kr. Mindreforbruget
skyldes primært forventet mindreforbrug på 95,0 mill. kr. på
førtidspensionsområdet. Årsagen til dette er at tilgangen af nye
førtidspensionister ligger væsentligt under det budgetterede. I årets første 7
måneder var tilgangen af nye pensioner 212, hvor der i budgettet var forudsat
en tilgang på 648 i perioden. Budgettet er baseret på aktiviteter i 2005 og de
første måneder af 2006, hvor der var en tilgang af førtidspensionister på
henholdsvis 96 og 68 pr. måned. I 2007 har tilgangen været 30 nye pensionstilkendelser
pr. måned. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har i brev til Rikke
Lauritzen, Enhedslisten oplyst at, det er vurderingen, at der fortsat er et
efterslæb af ældre ansøgningssager samtidig med løbende tilgang af nye
ansøgninger.
I
det forventede regnskab er serviceudgifterne 285,9 mill. kr. større end
vedtaget budget, hvilket svarer til 7,3 pct. af vedtaget budget til
serviceudgifter. Den primære årsag til dette er, at der efter vedtagelsen af
budget 2007 er overført 253,3 mill. kr. fra 2006 til 2007 og som derfor ikke er
indregnet i vedtaget budget 2007.
Det
fremgår af Økonomiforvaltningens indkaldelsesbrev til regnskabsprognose pr.
oktober 2007, at hvis en bevilling forventes overskredet, skal årsagen angives,
og kompenserende mindreudgifter svarende til det forventede merforbrug skal
angives. Socialforvaltningen vil i særskilt sag – som forudsættes fremsat
Økonomiudvalget samtidig med regnskabsprognosen pr. oktober 2007 - indstille at
Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, anmoder om
positiv tillægsbevilling på 19,6 mill. kr., finansieret af kommunens kasse,
svarende til merforbruget i oktoberprognosen.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Økonomiforvaltningen
forventer at redegøre for kommunens økonomiske situation på Økonomiudvalgets
møde den 27. november 2007 på baggrund af de enkelte udvalgs indberetninger.
Socialforvaltningen
vil i særskilt sag – som forudsættes fremsat Økonomiudvalget samtidig med regnskabsprognosen
pr. oktober 2007 - indstille at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen, anmoder om positiv tillægsbevilling på 19,6 mill. kr.,
finansieret af kommunens kasse, svarende til merforbruget i oktoberprognosen.
Sagen forventes behandlet på Borgerrepræsentationens møde den 13. december
2007.
Bilag
1. Socialforvaltningens regnskabsprognose 2007 pr.
oktober – Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder
2. Forventet regnskab pr. oktober 2007
3. Mål og resultater pr. oktober 2007
4. Redegørelse for merforbruget på bevillingsområdet
Børnefamilier med særlige behov
Adm. direktør
/Direktør