Regnskabsprognose pr. oktober 2007
Regnskabsprognose pr. oktober 2007
Socialudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 14. november 2007
4. Regnskabsprognose pr. oktober 2007
SUD 448/2007 J.nr. 448/2007
Socialudvalget skal aflevere regnskabsprognose pr. oktober 2007 til
Økonomiforvaltningen.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Socialforvaltningen indstiller, 1.
at
Socialudvalget overfor Økonomiudvalget anbefaler, at regnskabsprognosen 2007
pr. oktober godkendes |
Problemstilling
Økonomiforvaltningen har indkaldt til
udvalgenes regnskabsprognose for 3. kvartal 2007. Regnskabsprognosen består af
forventet regnskab 2007 herunder opfølgning på ydelsernes priser og mængder
samt mål og resultater og opfølgning på serviceudgifter.
Løsning
Socialforvaltningen forventer et samlet
reelt merforbrug på de styrbare rammer på i alt 19,6 mill. kr. svarende til 0,5
pct. af det korrigerede budget 2007. I den reelle afvigelse er der indregnet
forventede overførsler til 2008 på i alt 73,4 mill. kr.
Tabel 1.
Styrbare rammer, eksl. anlæg
|
Bevilling |
Oktober |
|||||
|
|
Vedtaget budget 2007 |
Korrigeret budget 2007 |
Forventet regnskab 2007 |
Forventet teknisk afvigelse 2007 |
Forventede overførsler til 2008 |
Forventet afvigelse 2007 |
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
|
|
|
|
|
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
1.063.987 |
1.086.857 |
1.091.825 |
4.968 |
7.768 |
12.736 |
|
Voksne med særlige behov |
599.820 |
681.012 |
674.187 |
-6.825 |
2.151 |
-4.674 |
|
Stofafhængige |
344.496 |
397.768 |
338.404 |
-59.364 |
34.231 |
-25.133 |
|
Handicappede |
1.302.969 |
1.354.610 |
1.399.819 |
45.209 |
0 |
45.209 |
|
Administration |
436.043 |
544.662 |
512.671 |
-31.991 |
29.209 |
-2.782 |
|
Sum |
3.747.315 |
4.064.909 |
4.016.906 |
-48.003 |
73.359 |
25.356 |
|
Ændret skøn for integrationsindtægter* |
0 |
5.800 |
0 |
-5.800 |
0 |
-5.800 |
|
Sum |
3.747.315 |
4.060.109 |
4.006.306 |
-53.803 |
73.359 |
19.556 |
* Forventet budgetopskrivning på 5,8 mill. kr. som
følge af overførsel fra Beskæftigelses- og integrationsforvaltningen pga.
ændret skøn for integrationsindtægter.
Socialforvaltningens prognose
indeholder beslutninger truffet på BR-møde den 25. oktober 2007 (BR 455/07).
Her blev bl.a. besluttet, at tre af Socialudvalget konkrete foreslåede
besparelser i forbindelse med sagen om overholdelse af Socialforvaltningens
budget 2007 ikke bør anvendes til finansiering af forvaltningens merforbrug,
men bør tilfalde kommunens kasse. Overførslen til kommunens kasse medfører en
rammereduktion (nedskrivning af budget) på i alt 10,6 mill. kr. og dermed
større merforbrug. De 3 konkrete foreslåede besparelser vedrører en
døgninstitution for kriminelle unge (9,0 mill. kr.), et værested for psykisk
syge på Østerbro (1,2 mill. kr.) og en ombygning af institutionen Nærumgård på
handicapområdet.
Prognosen indeholder ligeledes konkrete
og generelle besparelser på Socialforvaltningens område besluttet på samme
BR-møde (BR 455/07) for i alt 16,6 mill. kr. Det drejer sig om besparelse af
implementering af IT på selvejende institutioner (0,7 mill. kr.), central pulje
til væresteder for voksne (1,0 mill. kr.), forskningspulje stofafhængige (1,0
mill. kr.), besparelse på administration (0,1 mill. kr.), besparelse vedr.
kompensation for ændret beboersammensætning (2,0 mill. kr.) samt generel
besparelse på 0,29 pct. af Socialforvaltningens budget 2007 (11,8 mill. kr.).
I forbindelse med kommunalreformen blev
det besluttet, at indføre en statslig refusionsordning for særligt dyre
enkeltsager efter § 176 i Lov om social service. Det budgetterede
indtægtsbudget i Socialforvaltningen udgør i 2007 i alt 113,0 mill. kr.
Forventede merindtægter vedr. refusion i særligt dyre enkeltsager vurderes at
udgøre 20-50 mill. kr. ud over det budgetterede. Da der pt. ikke er
tilstrækkelig afklaring af beløbet ift. Socialministeriet (herunder krav til
opgørelsesmetoder) og dels mangler intern stillingtagen i Økonomiudvalget til
en eventuel omfordeling af disse merindtægter er de ikke indregnet i prognosen.
Tabel 2 viser udviklingen i forventet
mer-/mindreforbrug på de enkelte bevillingsområder pr. august og pr. oktober.
Tabel 2. Forventet afvigelse på de styrbare rammer,
eksl. anlæg, pr. august og pr. oktober 2007
|
Bevilling |
Forventet afvigelse pr. august og pr. oktober 2007 |
|||
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
Forventet afvigelse 2007 pr. august (A) |
Forventet afvigelse 2007 pr. august (inkl. generel besparelse på 11,8 mill. kr. samt
konkrete besparelser på 4,8 mill. kr) (B) |
Forventet afvigelse 2007 Pr. oktober* (C) |
Reelle ændringer fra august til oktober 2007 (C) – (B) |
|
Børnefamilier med særlige behov |
9.338 |
5.486 |
12.736 |
7.250 |
|
Voksne med særlige behov |
-4.400 |
-9.374 |
-4.674 |
4.700 |
|
Stofafhængige |
-15.860 |
-18.014 |
-25.133 |
-7.119 |
|
Handicappede |
44.145 |
40.222 |
45.209 |
4.987 |
|
Administration |
0 |
-1.680 |
-2.782 |
-1.102 |
|
Sum |
33.223 |
16.640 |
25.356 |
8.716 |
|
Ændret skøn for integrationsindtægter* |
-6.000 |
-5.800 |
-5.800 |
0 |
|
Sum |
27.223 |
10.840 |
19.556 |
8.716 |
*
Forventet budgetopskrivning på 6,0 mill. kr. som følge af overførsel fra
Beskæftigelses- og integrationsforvaltningen pr. august, ændret pga. revideret
forventning pr. oktober til 5,8 mill. kr. pr. oktober
* Der gøres opmærksom på, at overførsel af 10,6 mill.
kr til kommunes kasse samt de konkrete og generelle besparelser der blev
godkendt af BR den 25. oktober 2007, på i alt henholdsvis 4,8 mill. kr. og 11,8
mill. er indarbejdet i den forventede afvigelse pr. oktober.
På de efterspørgselsstyrede overførsler
forventes et mindreforbrug på 109,8 mill. kr., der først og fremmest skyldes et
forventet mindreforbrug på førtidspensionsområdet på 95,0 mill. kr. netto.
Væsentligste
afvigelser på bevillingsområder
· I augustprognosen forventedes et merforbrug på de
styrbare rammer på i alt 10,8 mill. kr. – ved indregning af den generelle
besparelse på 11,8 mill. kr. samt konkrete besparelser for i alt 4,8 mill. kr.
vedtaget ved BR 455/07. Det drejer sig om besparelse af implementering af IT på
selvejende institutioner (0,7 mill. kr.), central pulje til væresteder for
voksne (1,0 mill. kr.), forskningspulje stofafhængige (1,0 mill. kr.),
besparelse på administration (0,1 mill. kr.), besparelse vedr. kompensation for
ændret beboersammensætning (2,0 mill. kr.) samt generel besparelse på 0,29 pct.
af Socialforvaltningens budget 2007 (11,8 mill. kr.).I oktoberprognosen
forventes et merforbrug på 19,6 mill. kr., hvilket er en forværring på 8,7
mill. kr.
· På bevillingsområdet børnefamilier med særlige behov
forventes en forværring af merforbruget fra 5,4 mill. kr. i augustprognosen til
12,7 mill. kr. i oktoberprognosen. Forværringen skyldes en kraftig stigning i
brugen af private opholdssteder til unge med adfærdsproblemer.
· På bevillingsområdet Handicap forventes merforbrug på
45,2 mill. kr. mod 40,2 mill. kr. i august. Stigningen på 5,0 mill. kr. skyldes
primært hjemmeplejen.
· På bevillingsområdet Stofafhængige forventes
mindreforbrug på 25,1 mill. kr. mod mindreforbrug på 18,0 mill. kr. i august.
De væsentligste forskelle til oktober skal findes i et ændret skøn vedr. alkoholbehandling
og behandlingshjem for alkohol vedr. køb af private pladser på Blå Kors og
Alkoholenheden fra et forventet merforbrug i august på 0,7 mill. kr. til et
forventet mindreforbrug på 5,8 mill. kr. i oktober.
· På de øvrige bevillingsområder forventes mindreforbrug
på 7,5 mill. kr. mod 11,1 mill. kr. i august.
På anlæg forventes balance.
Bilag 1
beskriver de enkelte bevillingsområder nærmere.
Den væsentligste problemstilling i det
forventede regnskab er et forventet merforbrug på handicapområdet på 45,2 mill.
kr. På det rammebelagte driftsområde på handicap forventes merforbrug på 6,7
mill. kr. som primært skyldes merforbrug på handicaphjælperordninger. På
efterspørgselsstyrede serviceydelser på handicapområdet forventes et merforbrug
på 38,5 mill. kr. Det forventede merforbrug er sammensat af en række mer- og
mindreforbrug, og vedrører primært et forventet merforbrug på hjemmeplejen på
38,8 mill. kr., et forventet merforbrug på hjælpemidler på 5,1 mill. kr. som
delvist modsvares af et mindreforbrug på 7,8 mill. kr. på døgninstitutioner for
børn og unge.
På børnefamilieområdet forventes
merforbrug på 12,7 mill. kr. Den primære årsag er, at der forventes et
væsentligt merforbrug på plejefamilier og opholdssteder samt forebyggende
foranstaltninger på henholdsvis 22,7 mill. kr. og 13,9 mill. kr. på
socialcentrene. Merforbruget modsvares delvist af midler fra
døgnanbringelsespuljen (demografipuljen), idet børneområdet, på baggrund af
budgetaftalen for 2008, budgetopskrives med 18,8 mill. kr. i 2007 som følge af
det demografisk betingende udgiftspres.
På stofområdet forventes et
mindreforbrug på 25,1 mill. kr. Mindreforbruget er sammensat af en række mer-
og mindreforbrug. Mindreforbruget består primært af forventet mindreforbrug på
8,0 mill. kr. på kontaktperson- og ledsagerordninger samt mindreforbrug
vedrørende alkoholbehandlingen på 5,8 mill. kr. mens der forventes merforbrug
vedrørende E-huset på 1,0 mill. kr.
Mindreforbruget på
efterspørgselsstyrede overførsler er på i alt 109,8 mill. kr. Mindreforbruget
skyldes primært forventet mindreforbrug på 95,0 mill. kr. på
førtidspensionsområdet. Årsagen til dette er at tilgangen af nye
førtidspensionister ligger væsentligt under det budgetterede. I årets første 7
måneder var tilgangen af nye pensioner 212, hvor der i budgettet var forudsat
en tilgang på 648 i perioden. Budgettet er baseret på aktiviteter i 2005 og de
første måneder af 2006, hvor der var en tilgang af førtidspensionister på
henholdsvis 96 og 68 pr. måned. I 2007 har tilgangen været 30 nye
pensionstilkendelser pr. måned. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen
har i brev til Rikke Lauritzen, Enhedslisten oplyst at, det er vurderingen, at
der fortsat er et efterslæb af ældre ansøgningssager samtidig med løbende
tilgang af nye ansøgninger.
I det forventede regnskab er
serviceudgifterne 285,9 mill. kr. større end vedtaget budget, hvilket svarer
til 7,3 pct. af vedtaget budget til serviceudgifter. Den primære årsag til
dette er, at der efter vedtagelsen af budget 2007 er overført 253,3 mill. kr.
fra 2006 til 2007 og som derfor ikke er indregnet i vedtaget budget 2007.
Det fremgår af Økonomiforvaltningens
indkaldelsesbrev til regnskabsprognose pr. oktober 2007, at hvis en bevilling
forventes overskredet, skal årsagen angives, og kompenserende mindreudgifter svarende
til det forventede merforbrug skal angives. Socialforvaltningen vil i særskilt
sag – som forudsættes fremsat Økonomiudvalget samtidig med regnskabsprognosen
pr. oktober 2007 - indstille at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen, anmoder om positiv tillægsbevilling på 19,6 mill. kr.,
finansieret af kommunens kasse, svarende til merforbruget i oktoberprognosen.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Økonomiforvaltningen forventer at
redegøre for kommunens økonomiske situation på Økonomiudvalgets møde den 27.
november 2007 på baggrund af de enkelte udvalgs indberetninger.
Socialforvaltningen vil i særskilt sag
– som forudsættes fremsat Økonomiudvalget samtidig med regnskabsprognosen pr.
oktober 2007 - indstille at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,
anmoder om positiv tillægsbevilling på 19,6 mill. kr., finansieret af kommunens
kasse, svarende til merforbruget i oktoberprognosen. Sagen forventes behandlet
på Borgerrepræsentationens møde den 13. december 2007.
Bilag
1. Socialforvaltningens regnskabsprognose 2007 pr.
oktober – Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder
2. Forventet regnskab pr. oktober 2007
3. Mål og resultater pr. oktober 2007
4. Redegørelse for merforbruget på bevillingsområdet
Børnefamilier med særlige behov
Adm. direktør
/Direktør