Regnskabsprognose pr. juli 2013

Regnskabsprognose pr. juli 2013.

Socialforvaltningen indstiller

1. at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. juli 2013

Socialudvalget skal ifølge Cirkulære for budgetopfølgning 2013 aflevere regnskabsprognose pr. juli til Økonomiforvaltningen. Regnskabsprognosen indgår i den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune.

Socialforvaltningen forventer et merforbrug på 8,3 mio. kr. på servicedriften i regnskab 2013. Afvigelsen er sammensat af en række merforbrug på flere styringsområder.

Der kan konstateres massive udgiftspres på flere områder, og denne prognose er under forudsætning af en række tiltag til nedbringelse af disse udgiftspres samt generel tilbageholdenhed på alle områder.  Når nettoresultatet alligevel er et forventet merforbrug på 8,3 mio. kr., skyldes det primært, at der i perioden fra 3. til 6. måned har været en række udefrakommende faktorer, der har betydet væsentlige uforudsete udgifter, som det ikke var muligt at tage højde for i aprilprognosen. Det dækker bl.a. over en uforudset stor efterregulering vedr. 2012 fra Regionen for færdigbehandlede patienter, en negativ DUT-regulering af budgettet til høreapparater samt en stor stigning i antal anbragte på sikrede institutioner på grund af flere fængslede i varetægtssurrogat, som primært skyldes en række politiaktioner mod grupperinger/bander, hvilket har resulteret i flere varetægtsfængslinger.

Socialforvaltningen vil i den særskilte sag Håndtering af forventet merforbrug i juliprognosen forelægge Socialudvalget handlemuligheder til yderligere nedbringelse af det forventede merforbrug med henblik på overholdelse af udvalgsrammen.

På området for overførsler mv. (det lovbundne område) forventes et mindreforbrug på 66,3 mio. kr. Der forventes balance på anlæg, mens finansposter forventes at udvise en negativ forskydning på 393,2 mio. kr.

Det bemærkes, at forvaltningen ultimo juni 2013 er blevet informeret om, at der vil blive foretaget en yderligere reduktion af udvalgets budgetramme på 12,8 mio. kr. på baggrund af nye skøn for helårseffekten af pris- og lønudviklingen, som primært reducerer prisfremskrivningen for 2013. Denne reduktion er udover de 25,6 mio. kr., som rammen blev reduceret med som følge af nyt lønskøn efter overenskomstforhandlingerne i foråret 2013. Budgetreduktionen på 12,8 mio. kr. er indregnet teknisk i prognosen på budget såvel som forbrugssiden, da det pga. sen udmelding ikke er muligt at tage højde herfor i prognosen. Det bemærkes, at mange af forvaltningens udgifter ikke påvirkes af priserne på varer, men er afhængige af takster, som er fastlagt ved årets start, hvorfor nye skøn for pris- og lønudvikling i 2013 ikke kan forventes at betyde tilsvarende fald i udgifterne. Udvalget forelægges særskilt sag om håndtering af budgetreduktionen.

Bevillingsområdernes forventede afvigelser på servicedriften efter korrektioner (jf. tabel 1)

På bevillingsområdet børnefamilier med særlige behov forventes et merforbrug på 3,8 mio. kr. Merforbruget skyldes en stigning i antallet af anbragte på sikrede institutioner på grund af flere fængslede i varetægtssurrogat end budgetteret. Denne udvikling skyldes, at der i foråret har været en række politiaktioner mod grupperinger/bander, hvilket har resulteret i en massiv stigning i antallet af varetægtsfængslinger, som betyder, at der isoleret set forventes et merforbrug på sikrede pladser på 4,1 mio. kr. Det bemærkes, at prognoseresultatet forudsætter en meget stram styring, da der i forvejen er et massivt udgiftspres på området. Udgiftspresset skyldes et stigende antal underretninger og forebyggende forløb kombineret med, at området de senere år kun delvist er blevet demografikompenseret i budgetaftalen.

På Hjemmeplejeområdet forventes et merforbrug på 1 mio. kr. Det skyldes, at der er kommet et øget udgiftspres, der primært skyldes et højere leveret serviceniveau for hjemmeboende handicappede unge - som konsekvens af en række afgørelser i det Sociale Nævn - samt et fortsat stigende efterspørgselspres. Det bemærkes, at området er yderligere udfordret. Primært som følge af pres på den lægeordinerede behandling, som hjemmesygeplejen skal levere, idet regionen udskriver patienter tidligere end hidtil. Der er derfor fokus på at tilpasse området og prognosen er under forudsætningen af, at iværksatte tiltag har forventet effekt svarende til ca. 10 mio. kr. på årsbasis. Uden denne stramme styring havde merforbruget således været ca. 11 mio. kr.

På bevillingsområdet Borgere med sindslidelse forventes et samlet merforbrug på 2,0 mio. kr. Merforbruget skyldes primært merforbrug på færdigbehandlede patienter (sundhedsudgifter) som følge af en uforudset stor efterregulering vedr. 2012 fra Regionen på 6,7 mio. kr. Området er ligeledes under pres på grund af den demografiske udvikling, hvor køb af pladser samt ventelisten til botilbud for borgere med sindslidelse er særligt pressede. Der er af den årsag igangsat en række styringsmæssige tiltag og opbremsninger.

Bevillingsområdet Udsatte Voksne forventes at udvise balance. Den forventede balance er udtryk for, at der dels er bremset op for nye tiltag på området og dels at området blev tilført 6,2 mio. kr. til henholdsvis udfordringer vedr. kvindekrisecentre og misbrugspuljen i sagen om budget i balance i forlængelse af aprilprognosen. Området tilføres fra 2014 nye midler for fortsat at kunne sikre budgetoverholdelse, jf. Socialudvalgets budgetbidrag for 2014.

På Handicapområdet forventes et merforbrug på 1,5 mio. kr. Det forventede merforbrug knytter sig til den demografiregulerede del af området og skyldes primært, at det i kommuneaftalen er besluttet at samle høreapparatsområdet i Regionerne. Aftalen medfører en negativ DUT-regulering af budgettet på i alt 5,2 mio. kr. i 2013. Socialforvaltningen forventer kun at kunne nedbringe forbruget med 2,0 mio. kr., idet DUT-reguleringen ikke afspejler det reelle forbrug. Heraf forventes et merforbrug på 3,2 mio. kr., som konsekvens af aftalen om samling af høreapparatsområdet i Regionerne. Socialforvaltning vil i samarbejde med Sundheds- og Omsorgsforvaltningen løfte problemstillingen. Der kan desuden konstateres et stort udgiftspres og heraf merforbrug på bo- og dagtilbud til voksne, som primært skyldes øget køb af pladser, da flere børn overgår til voksenområdet samtidig med at der bliver solgt færre pladser til andre kommuner. Det bemærkes, at der er meget stram styring på handicapområdet. Det har allerede nedbragt det forventede forbrug med ca. 20 mio. kr., hvilket bl.a. har betydet en meget stram styring, som vil indebære, at anvisningslisten ikke kan nedbringes i forudsatte takt, jf. pejlemærke nr. 4 Flere borgere med handicap får en bolig som er tidssvarende og opfylder deres behov.

Tiltag til yderligere nedbringelse af forbruget forelægges udvalget i sagen Håndtering af forventet merforbrug i juliprognosen, som behandles i forlængelse af juliprognosen.

Bevillingsområdet Tværgående opgaver og administration forventes at udvise balance.

Under styringsområdet Overførsler mv. ligger to bevillingsområder; Borgere med sindslidelse og Efterspørgselsstyrede overførsler.  

På bevillingsområdet Borgere med sindslidelse forventes balance. På området for Efterspørgselsstyrede overførsler forventes et mindreforbrug på 66,3 mio. kr., som er sammensat af mindreforbrug på førtidspension og sociale formål. Mindreforbruget på førtidspension skyldes et lavere aktivitetsniveau end forudsat i budget 2013, hvilket blandt andet er en følge af ”Reform af førtidspension og fleksjob”. Sociale formål udviser mindreforbrug som følge af et lavere ydelsesniveau end forventet.

På Anlæg forventes balance.

Finansposter forventes at udvise en negativ forskydning på 393,2 mio. kr. Afvigelsen er imidlertid af teknisk karakter, da den henfører til områdets balancekonti, som kan variere væsentligt henover året. Afvigelsen kan primært tilskrives forskydninger i refusionsindtægterne.

Uddybende forklaringer på de enkelte bevillingsområders afvigelser på hovedaktiviteter fremgår af bilaget Uddybende prognoseforklaringer.

Kvartalsvis opfølgning på det specialiserede socialområde

Ved Kommuneaftalen for 2010 blev det aftalt, at kommunerne skal lave en kvartalsvis opfølgning på det specialiserede socialområde. Økonomiforvaltningen indsender opfølgningen til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Den kvartalsvise opfølgning på socialområdet er vedhæftet som bilag til prognosen.

Halvårsregnskab (2. kvartal) 2013

Halvårsregnskabet er vedlagt som bilag.

Er beskrevet i sagen.

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen forelægges Økonomiudvalget en samlet prognose for hele kommunen.

Socialforvaltningen vil i den særskilte sag Handlemuligheder på baggrund af juliprognosen forelægge Socialudvalget handlemuligheder til nedbringelse af det forventede merforbrug med henblik på overholdelse af udvalgsrammen.

Anette Laigaard

                                                                  / Anders Kirchhoff