Socialforvaltningens overførselsanmodninger 2017-2018
Indstilling
Socialforvaltningen indstiller,
-
at Socialudvalget godkender anmodningerne om overførsel fra 2017 til 2018 på hhv. service, anlæg og finansposter (jf. nedenstående tabel 2 og 3).
Problemstilling
Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens samlede anmodninger om overførsel af midler fra 2017 til 2018.
Socialforvaltningens overførselsanmodninger 2017-2018 består af nærværende indstilling, som kort beskriver de samlede overførsler. Derudover er fem bilag vedlagt, som er af teknisk karakter.
Løsning
Socialforvaltningen indstiller, at der anmodes om overførsler på i alt -11,4 mio. kr. i serviceoverførsler, 10,5 mio. kr. i anlægsoverførsler, 67,5 mio. kr. vedr. finansposter.
Som følge af Socialforvaltningens merforbrug i 2017 overføres regnskabsresultatet for 2017 på -11,4 mio. kr. til 2018 med en negativ overførsel på bevillingsområdet Tværgående opgaver og administration. Socialforvaltningen har imidlertid aktiviteter med mindreforbrug, som det ligeledes er nødvendigt at overføre til 2018. For at skabe plads til overførslerne af mindreforbrug forhøjes den negative overførsel ifm. regnskabsresultatet, hvorfor denne ender med at blive 19,1 mio. kr.
Dertil anmoder Socialforvaltningen, som en del af denne sag, om at få overført 0,6 mio. kr. fra service til anlæg vedr. LEV/SOF aftale[1].
Intern Revision har 23. februar 2018 valideret fordelingen af forvaltningens overførselsanmodninger efter følgende kategorier:
Tabel 1: Kategorisering af overførsler
|
Kategori |
Beskrivelse |
Uddybning |
| 1 |
Decentral opsparing, service |
Overførselsønsker af decentral opsparing, dvs. centrets opsparing, som centret anmoder om at overføre. Merforbrug overføres altid, mens overførsel af mindreforbrug kræver, at der samlet set kan findes servicemåltal. |
|
2 |
Eksternt finansierede projekter, service |
Overførselsønsker, som er finansieret af eksterne midler, fx tilskudsmidler, SATS-puljen, midler fra ministerier mv. |
|
3 |
Lov- eller kontraktmæssigt bundne midler, service |
Overførselsønsker som anmodes overført, fordi der findes lovgivning eller kontraktmæssige forhold, som betyder, at aktiviteten skal gennemføres i det følgende år. Det vil være forbundet med økonomiske omkostninger for kommunen, hvis midlerne ikke overføres. |
|
4 |
Øvrige serviceoverførsler |
Serviceoverførselsønsker som ikke hører under kategori 1, 2 eller 3. Disse overførselsønsker kan annulleres. |
|
5 |
Anlæg og øvrige overførsler
|
Her angives alle overførselsønsker på anlæg og øvrige områder, fx finansposter. |
Overførselsanmodninger
Socialforvaltningen anbefaler, at nedenstående opdeling af forvaltningens overførselsønsker (tabel 2 og 3) oversendes til Økonomiforvaltningen med henblik på at indgå i indstilling om kommunens samlede overførsler fra 2017 til 2018.
Tabel 2: Overførselsanmodninger på service (t.kr.)
|
Bevillings- område |
Decentral opsparing |
Eksternt finansierede projekter |
Lov- og kontrakt- mæssigt bundne midler |
Mindreforbrug på flygtninge |
Regnskabs -resultat |
Øvrige service- overførsler |
| Børnefamilier med særlige behov | 0 | 5.321 | 0 | 412 | 0 | |
| Borgere med sindslidelse | 34 | -2.082 | 1.563 | 127 | 0 | |
| Udsatte Voksne | -2.539 | 3.424 | 0 | 0 | ||
| Borgere med handicap | 543 | 9 | 0 | 810 | 0 | |
| Hjemmeplejen | 0 | 379 | 0 | 0 | ||
| Tværgående opgaver og administration | -318 | 0 | 0 | -19.065 | ||
| I alt | -2.280 | 7.051 | 1.563 | 1.349 | -11.382 | -19.065 |
*Heraf 594 t. kr. i servicemidler, der anmodes overført til anlæg.
Note: Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn.
Fordelingen af den decentrale opsparing er nærmere specificeret i bilag 1. I SOF kan visse af de decentrale centre overføre opsparing fra år 2017 til 2018. Udviser centret et merforbrug, skal hele beløbet overføres. SOF overfører dermed et merforbrug på 2,8 mio. kr. til 2018.
De eksterne projekter er nærmere specificeret i bilag 2, hvor behovet for overførsler også fremgår.
Beløbet i forhold til lov- og kontraktmæssigt bundne midler er specificeret i bilag 3.
Tabel 3: Overførselsanmodninger på anlæg og finansposter (t. kr.)
|
Bevillingsområde |
Anlæg |
Finansposter |
|
Byggeri og modernisering af tilbud |
10.474 |
|
|
HK 8 - Langfristede balanceposter |
|
67.465 |
|
I alt |
10.474 |
67.465 |
|
Note: Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. |
||
Overførslerne på anlæg består primært af forsinkede projekter.
Overførslerne vedrørende finansposter omhandler almene byggeprojekter. Midlerne anvendes konkret til deponering i forbindelse med leje af servicearealer og indbetaling af grundkapital til landsbyggefonden, hvor kommunen er forpligtiget til at indbetale 10 pct. af anlægssummen for boligerne. Begge dele er yderligere specificeret i bilag 5.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Socialforvaltningens anmodning om overførsler oversendes efter Socialudvalgets godkendelse til Økonomiforvaltningen med henblik på at indgå i indstilling om kommunens samlede overførsler, som forventes behandlet i Økonomiudvalget den 10. april 2018 og i Borgerrepræsentationen den 19. april 2018.
Nina Eg
/ Søren Munk Skydsgaard
[1] LEV stod tidligere for landsforening for evnesvages vel. Aktiverne fra LEV blev overleveret til Københavns Kommune og indeholder en række lejemål, som generer en årlig indtægt. I henhold til aftalen skal denne indtægt overgå til anlæg, således at midlerne kan anvendes til den nævnte målgruppe.
Beslutning
Vicekontorchef Mikkel Noah Clausen deltog under punktets behandling.
Indstillingen blev godkendt.