B-sag. 3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2024

Resumé

Socialudvalget skal med denne sag tage stilling til budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer), så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget og efterfølgende administrativt besluttede mere detaljerede ændringer. Flytningerne er således af teknisk karakter.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller:

1. at Socialudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter samt salg af konsulentydelser indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Socialudvalgets budget er opdelt i seks bevillingsområder på serviceområdet:

• Børnefamilier med særlige behov
• Borgere med sindslidelse
• Udsatte voksne
• Hjemmepleje
• Borgere med handicap
• Tværgående opgaver og administration

Fra 2025 er bevillingerne udsatte voksne og borgere med sindslidelse sammenlagt til en bevilling, og Socialforvaltningens budget vil være opdelt i 5 bevillinger.

Hertil kommer et bevillingsområde på anlæg og overførsler.

Det er flytning af budget mellem disse områder eller mellem forvaltninger, som medtages i denne sag, da sådanne flytninger skal godkendes af udvalgene, jf. kommunens bevillingsregler.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Sager, hvor kommunen tildeles eksterne midler, behandles gennem sagen om bevillingsmæssige ændringer og forelægges kun til særskilt godkendelse i Socialudvalget, såfremt en given sag er forbundet med økonomisk risiko, har beløbsmæssig størrelse på 1 mio. kr. eller over, indeholder kommunal medfinansiering, eller projektet vurderes at have politisk bevågenhed.

Derudover indeholder sagen tekniske korrektioner og mindre tilpasninger til budgettet, som typisk udspringer af ændringer i organisationen, ændringer i ansvarsfordeling både inden for og mellem udvalg, fejlrettelser eller modtagelse af eksterne midler.

Budgetomplaceringerne kan både have effekt startende i 2024 og enten være i en begrænset årrække eller være varige.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der via denne sag bliver foretaget budgetændringer af både midlertidig og varig længde, som udgøres af:

• 7 budgetændringer inden for eget udvalg
• 41 budgetændringer mellem udvalg
• 4 budgetændringer vedrørende eksternt finansierede projekter

Det bemærkes, at Socialforvaltningen modtager en tillægsbevilling til bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler på 34,8 mio. kr. i 2024 med henblik på balance på området ved regnskabsafslutning 2024.

Af bilag 1 til indstillingen fremgår specificering af alle ovennævnte budgetændringerne via 3 tabeller:

• Tabel 1: Omplaceringer indenfor eget udvalg
• Tabel 2: Omplaceringer mellem udvalg
• Tabel 3:Oversigt over ændringer i indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter
• Tabel 4: Oversigt over ændringer pr. bevillingsområde

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Økonomiforvaltningen fremlægger en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget d. 19. november 2024 og af Borgerrepræsentationen d. 12. december 2024. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Socialudvalgets aktuelle budget.

Mikkel Boje

/ Anders Johannes Kristensen