Socialforvaltningens årsregnskab 2012

Se alle bilag

Socialforvaltningen skal aflevere årsregnskab 2012 til Økonomiforvaltningen.

Indstilling og beslutning

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens årsregnskab 2012

Problemstilling

Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens årsregnskab 2012.

Løsning

Socialforvaltningens regnskab 2012 viser et mindreforbrug på servicerammen på 10,9 mio. kr., når der korrigeres for anmodede overførsler til 2013. Før anmodede overførsler til 2013 udviser regnskab 2012 et mindreforbrug på servicerammen på 67,4 mio. kr., jf. tabel 1.

Tabel 1. Regnskab 2012, mio. kr.*
Bevilling	Korrigeret budget 2012	Regnskab 2012	Afvigelse	Anmodede overførsler til 2013	Forventet afvigelse efter forventet overførsel til 2013
*Servicedrift, i alt*	4.980,8	4.913,4	67,4	56,5	10,9
Børnefamilier med særlige behov	1.370,4	1.352,4	18,0	5,8	12,2
Hjemmepleje	20,3	20,1	0,2	0,0	0,2
Hjemmepleje, demografi	303,9	302,7	1,2	0,0	1,2
Borgere med sindslidelse	740,1	719,7	20,3	7,1	13,2
Udsatte voksne	482,0	456,4	25,7	33,0	-7,4
Borgere med handicap	238,4	238,4	0,0	0,0	0,0
Borgere med handicap, demografi	1.517,7	1.515,5	2,3	10,5	-8,3
Tværgående opgaver og administration	308,0	308,3	-0,3	0,0	-0,3
*Overførsler mv., i alt*	1.500,0	1.501,3	-1,3	0,0	-1,3
Borgere med sindslidelse	133,6	139,7	-6,1	0,0	-6,1
Efterspørgselsstyrede overførsler	1.366,5	1.361,6	4,9	0,0	4,9
*Anlæg, i alt*	*54,4*	*47,6*	*6,8*	*6,8*	*0,0*
*Finansposter, i alt*	*113,4*	*129,7*	*-16,3*	*104,1*	*-120,5*
*Mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. Merforbrug er angivet med negativt fortegn.
Note: Afrundinger kan betyde, at ikke alle summer i tabellen stemmer på decimaler.

Servicedriften

Området for Børnefamilier med særlige behov har et mindreforbrug på 18,0 mio. kr. Den væsentligste forklaring på mindreforbruget er mindre brug af socialpædagogiske opholdssteder end budgetteret. Faldet i antal anbragte på socialpædagogiske opholdssteder skal ses i sammenhæng med et merforbrug på anbringelser på døgn- og dagbehandlingspladser og på forebyggelse. De færre anbringelser på socialpædagogiske opholdssteder er et resultat af kommunens strategi om i højere grad at udnytte kapaciteten på egne institutioner frem for at anbringe på socialpædagogiske opholdsteder, samt i højere grad at forebygge frem for at anbringe. Hertil kommer en række mindre mindreforbrug, herunder på køb af sikrede pladser. Samlet set forventes 5,8 mio. kr. overført til 2013, primært som følge af decentral opsparing. Efter forventede overførsler udviser området et mindreforbrug på 12,2 mio. kr.

Der er et mindreforbrug på Hjemmeplejen på 1,4 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært højere mellemkommunale refusionsindtægter samt mindre brug af hverdagstræning end forventet. Hverdagstræning er et tilbud under indfasning. Dette modsvares til dels af merforbrug på sygeplejen, som følge af hurtigere udskrivninger fra hospitalerne, samt merforbrug på nathjemmepleje.

Målgruppeområdet for Borgere med sindslidelse har et mindreforbrug på 20,3 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært mindreforbug på 18,0 mio. kr. på døgntilbud til borgere med sindslidelse. Mindreforbruget er primært en konsekvens af forsinket ibrugtagning af nye planlagte pladser samt en generel tilbageholdenhed på tilbuddene i forbindelse med indførelsen af en ny budgetmodel. Samlet set forventes 7,1 mio. kr. overført til 2013 primært som følge af decentral opsparing. Efter forventede overførsler udviser området et mindreforbrug på 13,2 mio. kr.

På området for Udsatte Voksne viser regnskabet et mindreforbrug på 25,7 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært mindreforbrug på Hjemløsestrategien på 13,2 mio. kr., som forventes overført til 2014. Desuden skyldes afvigelsen, at 9,6 mio. kr. reserveret til delvis tilbagebetaling af statslig finansiering af heroinbehandlingstilbuddet Valmuen ikke er tilbagebetalt i 2012, da forhandlingen med staten om tilbagebetalingen ikke er afsluttet. I alt anmodes 16,8 mio. kr. overført til håndtering af et potentielt tilbagebetalingskrav vedr. Valmuen i 2013. Den resterende afvigelse er sammensat af en række afvigelser, herunder et mindreforbrug på 8,4 mio. kr. på køb og salg af alkoholbehandlingspladser og et merforbrug på 11,3 mio. kr. på krisecenter- og herbergområdet. Samlet set forventes 33,0 mio. kr. overført til 2013. Herefter viser området et merforbrug på 7,4 mio. kr.

Målgruppeområdet Borgere med handicap har et mindreforbrug på 2,3 mio. kr., som knytter sig til den demografiregulerede del af området. Der er to primære årsager til afvigelsen. Dels et mindreforbrug på bo- og dagtilbud grundet tilbageholdenhed i forbindelse med indførelse af ny budgetmodel, som i nogen grad modsvares af et merforbrug på køb af bo- og dagtilbudspladser, som følge af tilgang af særligt dyre sager vedrørende borgere med hjerneskade og domsfældte borgere med udviklingshæmning. Dels et mindreforbrug på forvaltningens døgninstitutioner til børn og unge med handicap, som skyldes decentral opsparing på Socialforvaltningens egne institutioner. Samlet set forventes 10,5 mio. kr. i decentral opsparing overført til 2013. Herefter udviser området et merforbrug på 8,3 mio. kr.

Regnskabet for Tværgående opgaver og Administration udviser et lille merforbrug på 0,3 mio. kr.

Uddybende regnskabsforklaringer for alle bevillingsområder under Socialudvalget fremgår af bilag 1.

Anlæg, overførsler mv. og finansposter

Regnskabet på Anlæg viser et mindreforbrug på 6,8 mio. kr., jf. tabel 1. Mindreforbruget forventes overført til de følgende år. Herefter udviser området balance.

Under Overførsler mv. udviser de efterspørgselsstyrede overførsler et mindreforbrug på 4,9 mio. kr., mens kommunens medfinansiering af Regionens udgifter til psykiatrisk behandling udviser et merforbrug på 6,1 mio. kr.

På bevillingsområdet Finansposter udviser årsregnskabet en reel forskydning set i forhold til budgettet på -16,3 mio.kr. 104,1 mio. kr. vedr. deponering og indskud i landsbyggefonden anmodes overført til 2013.

Uddybende regnskabsforklaringer for alle bevillingsområder under Socialudvalget fremgår af bilag 1.

Overførsler fra 2012 til 2013

Socialudvalget kan anmode Borgerrepræsentationen om overførsel af mer- eller mindreforbrug fra 2012. Dette sker i en særskilt sag (SUD 13-03-2013), hvori de specifikke anmodninger på de enkelte bevillingsområder fremgår. I overførselssagen for 2012 anmodes om overførsler på servicedriften for i alt 56,5 mio. kr. Der anmodes om overførsel af i alt 110,9 mio. kr. på anlæg og finansposter.