I forbindelse med regnskab 2012 kan Socialudvalget anmode Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om overførsel af uforbrugte midler fra 2012.

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender overførsler fra 2012 til 2013 med tilhørende servicemåltal
2. at Socialudvalget godkender overførsler fra 2012 til 2014 med tilhørende servicemåltal

Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens anmodning om overførsel af uforbrugte midler fra 2012.

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget anmoder om overførsler for i alt 56,4 mio. kr. på drift, heraf 43,3 mio. kr. til 2013 og 13,1 mio. kr. til 2014. På anlæg anmodes 6,8 mio. kr. overført til 2013 og på finansposter anmodes 104,1 mio. kr. overført til 2013. Socialforvaltningens samlede mindreforbrug i 2012 på drift udgør 67,4 mio. kr.

Servicemåltal

Ifølge principperne for overførsel mellem årene kan Socialforvaltningen kun få overført mindreforbrug til 2013, hvis forvaltningen bliver tildelt servicemåltal i samme størrelsesorden eller alternativt finder kompenserende besparelser (og dermed måltal) inden for rammen.

De indstillede overførselsanmodninger giver et servicemåltalsbehov på i alt 56,4 mio. kr., heraf 43,3 mio. kr. i 2013 og 13,1 mio. kr. i 2014.

Kategorisering af overførsler 

Inden overførselsanmodningerne skal til Økonomiudvalget, skal Intern Revision godkende, at dokumentationskravene for overførselsanmodningerne er opfyldt. Overførslerne skal kategoriseres i fem kategorier – se uddybning i bilag 1.

1. Serviceoverførsler i forbindelse med decentral opsparing.
2. Serviceoverførsler i forbindelse med eksternt finansierede projekter.
3. Serviceoverførsler i forbindelse med lov eller kontraktmæssigt bundne midler
4. Serviceoverførsler, som kan annulleres
5. Anlægs og øvrige overførsler

Socialforvaltningen har foretaget nogle korrektioner, der giver anledning til anmærkninger fra Intern Revision, men som følger tidligere beslutninger fra SUD om omplacering af midler. Det drejer sig om følgende:

• Merforbruget på Kvindehjemmet på 0,8 mio. kr. holdes ude af overførselsanmodningen på Center for Udsatte Voksne og Familier. Baggrunden for denne udeladelse er, at Kvindehjemmet har opsagt driftsoverenskomsten med Københavns Kommunen pr. 31. december 2012. Problematikken om Kvindehjemmet har indgået i SUD-prognoserne i 2012, og der blev i ’Budget i Balance’-sagen (SUD 09.05.2012) afsat midler til at dække dette merforbrug i en centralt placeret pulje, da forvaltningen i udgangspunktet er underskudsdækkende, når der er tale om selvejende institutioner. Da decentrale overførsler beregnes som forskellen mellem forbrug og budget på det decentrale niveau, giver det anledning til en anmærkning fra Intern Revision, at en central pulje modregnes. En overførsel af merforbruget vil betyde, at merforbruget i 2013 igen vil skulle dækkes. Umiddelbart vil merforbruget skulle dækkes inden for rammen på Center for Udsatte Voksne og Familier, dvs. på kvindekrisecentre og herberger. En overførsel vil således betyde et yderligere pres på et område, hvor der i forvejen er budgetmæssige udfordringer og vil dermed sandsynligvis resultere i servicereduktioner. Det er Økonomiforvaltningen, der træffer endelig beslutning om, hvorvidt modregningen kan godkendes.

• Der modregnes en pulje afsat til dækning af indtægtstab på overførselsanmodningen på Center for Udsatte Voksne og Familier. Det drejer sig om i alt 2,6 mio. kr. Disse midler blev ligeledes afsat i ’Budget i Balance’-sagen (SUD 09.05.2012) til at dække indtægtstab på manglende opholdsbetaling herberg- og kvindekrisecentre, der var indmeldt i SUD-prognosen.  Det er ikke muligt at opgøre indtægtstabene, før regnskabet er lukket, hvorfor midlerne har ligget centralt.  Da decentrale overførsler beregnes som forskellen mellem forbrug og budget på det decentrale niveau, giver det anledning til en anmærkning fra Intern Revision, at en central pulje modregnes. Umiddelbart vil merforbruget skulle dækkes inden for rammen på Center for Udsatte Voksne og Familier, dvs. på kvindekrisecentre og herberger. En overførsel vil således betyde et yderligere pres på et område, hvor der i forvejen er budgetmæssige udfordringer og vil dermed sandsynligvis resultere i servicereduktioner. Det er Økonomiforvaltningen, der træffer endelig beslutning om, hvorvidt modregningen kan godkendes. 

De samlede overførsler, som Socialforvaltningen anbefaler Socialudvalget at anmode Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om at godkende, er vist i tabel 1 og 2 fordelt på bevillingsområder og kategorier.

Tabel 1 Oversigt over overførselsanmodninger på drift i 1.000 kr.

Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn.

*Mindreforbruget vedr. Hjemløsestrategien anmodes som det eneste overført til 2014 (13.122 t. kr.)

Tabel 2 Oversigt over overførselsanmodninger på anlæg og finansposter

Er beskrevet i sagen.

Intern Revision validerer overførselsanmodningerne, hvilket forventes afsluttet den 1. marts 2013. Hvis valideringen medfører yderligere anmærkninger til overførselsanmodningerne, vil Socialudvalget få sendt en orientering herom.  Økonomiforvaltningen udarbejder derefter en indstilling om kommunens samlede overførsler. Indstillingen ventes behandlet i Økonomiudvalget 30. april 2013 og i Borgerrepræsentationen 13. maj 2013.

Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling

Indstillingen blev godkendt.