Oktoberprognose 2014

Socialudvalget skal godkende regnskabsprognose pr. oktober 2014. Socialudvalget skal desuden i denne sag tage stilling til håndteringen af forventet mindreforbrug på eksternt finansierede projekter i 2014, samt godkende konvertering af anlægsmidler til driftsmidler.

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget,

1. at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. oktober 2014
2. at Socialudvalget godkender, at forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr. på projekt Indsats på tværs – et tværsektorielt samarbejde om psykisk belastede, anbragte børn og unge under bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov anmodes overført til 2015 i overførselssagen efter afslutningen af regnskab 2014, og at de i alt 0,3 mio. kr. derfor, hvis anmodningen om overførsel ikke imødekommes, skal findes inden for rammen i 2015.

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget, at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

    3. at der konverteres 0,7 mio. kr. fra anlægs- til driftsmidler, til dækning af indtægtstab i nødboliger og krisecentre ifm. helhedsrenoveringer i 2014 jf. tabel 2

1. Socialudvalget skal ifølge Cirkulære for budgetopfølgning 2014 aflevere regnskabsprognose pr. oktober til Økonomiforvaltningen. Regnskabsprognosen for Socialforvaltningen indgår i den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune.

2. Desuden skal Socialudvalget ifølge retningslinjer for håndtering af mindreforbrug på eksterne projekter forelægge forventede mindreforbrug på eksternt finansierede projekter sammen med oktoberprognosen til prioritering af, om de skal anmodes overført i overførselssagen efter regnskabsafslutningen eller skal tilbagebetales i regnskabsåret.

3. I 2014 gennemføres en ombygning og renovering af krisecentrene Garvergården og Egmontgården. Renoveringen indebærer, at der i perioden marts - november 2014 lukkes ca. 27 krisecenterpladser pr. måned, samt i perioden marts – juni 2014 lukkes 23 nødboliger.

Der er i byggesagerne sket en skæv fordeling mellem driftsmidler og anlægsmidler, således at der på driftsområdet er kommet et merforbrug på køb af udenbys krisecenterpladser og hotelophold, som følge af renoveringen, mens der på anlæg har været et tilsvarende mindreforbrug. Det er Københavns Ejendomme der forestår renoveringen af krisecentrene.

Ad. 1 Socialforvaltningen forventer efter forventede overførsler til 2015 et mindreforbrug på 0,0 mio.kr. på servicedriften i regnskab 2014. Før forventede overførsler forventes et mindreforbrug på 5,2  mio. kr.

Prognosen er sammensat af en række merforbrug og mindreforbrug på de enkelte bevillingsområder. Der kan konstateres udgiftspres på området for Borgere med handicap, Hjemmeplejen samt Udsatte voksne, og regnskabsforventningen er fortsat under forudsætning af en række tiltag til nedbringelse af disse udgiftspres. I modsat retning trækker en uventet tilbagebetaling af opkrævede ejendomsskatter fra SKAT, der betyder, at Socialforvaltningens forventede udgifter til betaling af husleje er mindsket med 7,5 mio. kr. i 2014. Herudover forventes mindreforbrug på bevillingsområderne Børnefamilier med særlige behov samt Borgere med sindslidelse.

Socialforvaltningen vil i den særskilte sag om Budget i balance, som behandles i forlængelse af prognosen (SUD 12.11.2014), anmode om etårige tillægsbevillinger til dækning af målgruppeområder med forventet merforbrug i 2014 via omplaceringer indenfor Socialudvalgets egen ramme.

Socialforvaltningen vil desuden i sagen Fællesindstilling mellem SUF og SOF vedr. FMK og MedCom anvise finansiering af Fælles Medicin Kort (FMK) samt MedCom-samtaler (SUD 12.11.2014). Finansieringen af de to projekter er indregnet i oktoberprognosen.

På området for overførsler mv. (det lovbundne område) forventes balance som konsekvens af, at budgettet i tredje sag om bevillingsmæssige ændringer (SUD 12.11.2014) er tilpasset forventet forbrug i 2014.

Bevillingen ”Efterspørgselsstyrede overførsler” omfatter Førtidspension samt øvrige sociale ydelser. Retten til ydelserne og deres størrelse er lovbestemt og er derfor ikke regulerbare og desuden konjunkturfølsomme.

Der forventes balance på anlæg, mens finansposter efter forventede overførsler til 2014 forventes at udvise et mindreforbrug på 433,2 mio. kr. Før forventede overførsler forventes et mindreforbrug på 519,4 mio. kr.

Tabel 1. Forventet regnskab 2014 pr. oktober, mio. kr.

Bevillingsområdernes forventede afvigelser på servicedriften efter korrektioner (jf. tabel 1)

På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov forventes et mindreforbrug på 12,4 mio. kr. efter forventet overførsel af decentral opsparing (1,4 mio. kr.) samt eksternt finansierede projekter (0,3 mio. kr.) forventes et mindreforbrug på 10,7 mio. kr.

Det forventede mindreforbrug skyldes bl.a. målgruppetilpasning ift. handicapområdet. Hvorfor mindreforbruget skal ses i tilknytning til merforbruget på området for borgere med handicap. Herudover ses et stort fald i brugen af socialpædagogiske opholdssteder, der skal ses i lyset af strategien på børneområdet, hvor man i en årrække har arbejdet fokuseret med forebyggelse og forbehandling.

På Hjemmeplejen forventes et merforbrug 6,8 mio. kr. Området er væsentligt udfordret primært som følge af, at den udførende del af hjemmeplejen skal reducere deres kapacitet i henhold til de visiterede timer. Der er derfor udarbejdet omfattende handleplaner for tilpasning af området, hvor der bl.a. er igangsat strukturelle omlægninger af møde- og transporttilrettelæggelsen samt af centerstrukturen. Det forventede merforbrug skyldes primært forsinkelser i implementeringen af handleplanerne ift. tidligere vurderet. Handleplanerne på hjemmeplejen forventes at have fuld effekt fra 2015.

Bevillingsområdet Borgere med sindslidelse forventes at udvise et mindreforbrug på 10,4 mio. kr. Det skyldes primært mindreforbrug på Døgntilbud til Borgere med sindslidelse på ca. 5,0 mio. kr., hvoraf størstedelen udgøres af tilbagebetaling af ejendomsskatter fra SKAT, som er et-årige. Hertil kommer et-årige overskydende midler vedr. psykiatriaftalen i 2014 samt et mindreforbrug på sundhedsudgifter, der primært skyldes tæt opfølgning og hurtigere hjemtagning af færdigbehandlede patienter.

Bevillingsområdet Udsatte Voksne udviser et forventet merforbrug på 3,6 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært et merforbrug på køb af herbergs- og krisecenterpladser.

Merforbruget på køb af herbergspladser skyldes en øget aktivitet på driften som følge af længere opholdstider på udenbys/private herberg. Der er primært tale om misbrugende hjemløse, der opholder sig i længere tid på de købte herbergspladser.Merforbruget på krisecentrene skyldes primært Kvindehjemmets opsigelse af driftsoverenskomsten med Københavns Kommune. Dette har øget enhedsprisen væsentligt på københavnske kvinders ophold på Kvindehjemmet som følge af en markant højere takst.

På handicapområdet forventes et merforbrug på 7,2 mio.kr. Efter forventede overførsler af decentral opsparing forventes et merbrug på 10,7 mio. kr.

Der forventes et merforbrug på den rammebelagte del på 4,7 mio.kr., som primært skyldes øget aktivitet vedr. borgere med erhvervet hjerneskade samt øgede udgifter til borgerstyret personlig assistance (BPA), som primært skyldes døgndækning af nytilflyttede borgere samt øgede udgifter til vikartimer. 

På det demografiregulerede område forventes et merforbrug på 2,5 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes primært øget køb af døgntilbudspladser for børn og unge og desuden forebyggelse foranstaltninger. Merforbruget på området for børn med handicap skal ses i tilknytning til målgruppetilpasning på bevillingsområdet Børn med særlige behov.

Forebyggende foranstaltninger udviser ligeledes et forventet merforbrug, hvilket primært er en konsekvens af en præcisering af lovgivningens anvendelsesområde i forhold til aflastning. Det er præciseret, at aflastning i en række sager skal konteres på det demografiregulerede handicapområde og ikke på overførselsområdet som tidligere.

Bevillingsområdet Tværgående opgaver og administration forventes at udvise balance.

Under styringsområdet Overførsler mv. ligger to bevillingsområder: Borgere med sindslidelse og Efterspørgselsstyrede overførsler.  Budgettet er i tredje sag om bevillingsmæssige ændringer (SUD 12.11.2014) tilpasset forventet forbrug i 2014, hvorfor der forventes balance på styringsområdet.

På Anlæg forventes balance.

Finansposter forventes at udvise et mindreforbrug på 519,3 mio. kr. før overførsler til 2015. Efter overførsler til 2015 forventes Finansposter at udviser et mindreforbrug på 433,2 mio. kr. Den primære årsag til afvigelsen er af teknisk karakter, og vedrører konteringspraksis mellem Socialforvaltningen og Københavns Borgerservice. Mindre­forbruget i Socialforvaltningen har modpost hos Københavns Borgerservice (Økonomiforvaltningen).  

Uddybende forklaringer på de enkelte bevillingsområders afvigelser på hovedaktiviteter fremgår af bilaget Uddybende prognoseforklaringer.

Ad. 2 Håndtering af mindreforbrug på eksternt finansierede projekter

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget godkender, at forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr.

på projekt Indsats på tværs – et tværsektorielt samarbejde om psykisk belastede, anbragte børn og unge under bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov anmodes overført til 2015 i overførselssagen efter afslutningen af regnskab 2014, og at de i alt 0,3 mio. kr. derfor, hvis anmodningen om overførsel ikke imødekommes, skal findes inden for rammen i 2015.

De anmodede beløb er baseret på forventningen i oktoberprognosen. Hvis de faktiske mindreforbrug for de eksternt finansierede projekter i forbindelse med regnskabsafslutningen viser sig at afvige fra det forventede, vil det være de faktiske mindreforbrug, der søges overført.

Ad. 3 Konvertering af anlægsmidler til driftsmidler

Socialforvaltningen indstiller til Socialudvalget, at udvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler, at der konverteres 0,7 mio. kr. fra anlægs- til driftsmidler til dækning af indtægtstab i nødboliger og krisecentre ifm. med helhedsrenoveringer i 2014 jf. tabel 2, og at Økonomiudvalget anmodes om at korrigere Socialforvaltningens tildelte servicemåltal for 2014, jf. bilaget ”anmodning om servicemåltal”. Flytningen af budgettet medtages i sag om bevillingsmæssige ændringer.

Socialudvalget godkendte i 2013 (SUD 30.10.2013), at der skulle konverteres midler fra anlæg til drift, til afholdelse af udgifter til husleje til projekt Headspace i 2014 og 2015 på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov. Det udestod at anvise servicemåltal til afholdelse af 0,3 mio. kr. i 2015. Socialforvaltningen ønsker at fremrykke denne aktivitet til 2014 og Økonomiudvalget anmodes om at korrigere Socialforvaltningens tildelte servicemåltal for 2014, jf. bilaget ”anmodning om servicemåltal”.

3. kvartalsregnskab 2014

3. kvartalsregnskab er vedlagt som bilag.

Er beskrevet i sagen.

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen forelægges Økonomiudvalget en samlet prognose for hele kommunen.

Desuden sendes 3. at-punkt videre til ØU og BR

         Anette Laigaard

                                                                  / Anders Kirchhoff

Under punktets behandling deltog kontorchef Katrine Bagge Thorball

Indstillingens. 1. og 2. at-punkt blev godkendt. Indstillingens 3. at-punkt blev anbefalet overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.