Bevillingsmæssige ændringer pr. august 2015

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger af ren teknisk karakter, således at budgettet reguleres i henhold til politiske beslutninger.

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen

1. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 3, tabel 4 og bilag 1).

Socialforvaltningen indstiller,

Denne sag indeholder ingen nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Forvaltningen kan ikke bruge bevillingsmæssige ændringer til at få politisk godkendelse til budgetændringer på sager, der ikke tidligere er godkendt politisk.

De budgetmæssige omflytninger (bevillingsmæssige ændringer) i denne sag er således tekniske ændringer til tidligere politiske beslutninger. Hvis eksempelvis en aktivitet flytter område, er det nødvendigt at budgettet flyttes med, så der er dækning for aktivitetens forbrug på det nye område.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområder, som medtages i denne sag. Omflytningerne skal udvalgene godkende ifølge bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via denne sag, bevillingsmæssige ændringer.

Socialforvaltningen indstiller, at der i august 2015 bliver foretaget omflytninger af i alt 162,4 mio. kr. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Af de 162,4 mio. kr., som omflyttes, indstiller Socialforvaltningen, at indtægts- og udgiftsbudgettet vedrørende eksternt finansierede projekter bliver opskrevet med 9,7 mio. kr.

I de to vedhæftede bilag kan man se, hvilke konti midlerne ligger på i dag, og hvor de skal flyttes hen.

-          Bilag 1 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages.

-          Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om de korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som også foretages i denne sag.

Eksempler på sager, hvor midler skal omflyttes

Overførsel af midler gennem årene til deponering og grundkapital
Gennem bevillingsmæssige ændringer overføres 68,7 mio. kr. til finansposter fra 2015 til 2016 mellem SUD og ØU. Af disse midler vedr. 20. mio. kr. deponering, mens de 48,7 mio. kr. vedr. midler til grundkapital. Se løbenr. 32 og 33.

Samling af aflastningstilbud
Borgerrepræsentationen har bevilget budget til samling af aflastningstilbud til børn med handicap. Tilbuddene samles på Hans Knudsens Plads. I forbindelse med anlægsprojektet overflyttes midlerne til KEjd.  Der omflyttes derfor 20,3 mio. kr. mellem SUD og ØU. Se løbenr. 23.

Flytning/understøttelse ifbm. Organisationsjustering 2015
Der omplaceres midler for at understøtte organiseringen i de nye borgercentre. Der flyttes samlet 4,7 mio. kr. til istandsættelse, flytteudgifter og husleje samt etablering af modtagerenhed.
Se løbenr. 4, 5, 6, 12, 15, 16 og 17.

Overblik over samtlige bevillingsmæssige ændringer
For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer, der skal foretages, er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1.

Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. august 2015

*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter

Vedrørende eksternt finansierede projekter (at-punkt-2)
Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes bevillinger kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende:

Tabel 2: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. august 2015)

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for Socialudvalgets samlede bevillingsramme.

Vedrørende ændringer mellem bevillingsområder indenfor udvalget (at-punkt 1)
Tekniske ændringer mellem bevillingsområder skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Ændringerne mellem bevillingsområder indgår i beskrivelserne i tabel 1 ovenfor, og giver anledning til at flg. samlede beløb skal flyttes, jf. tabel 3:

Tabel 3: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. august 2015 (mellem bevillingsområder indenfor udvalg)

rd = rammebelagt drift
de= demografireguleret
an= anlæg

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for Socialudvalgets samlede bevillingsramme.

Vedrørende ændringer mellem udvalg (at-punkt 1)
Tekniske ændringer mellem udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Ændringerne mellem udvalg indgår i beskrivelserne i tabel 1 (overnfor), og giver anledning til at flg. samlede beløb skal flyttes, jf. tabel 4:

Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. august 2015 (mellem udvalg)

rd = rammebelagt drift
de= demografireguleret
an= anlæg

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for kommunens samlede bevillingsramme.

Bilag:

- Uddybende oversigt over de bevillingsmæssige ændringer er vedhæftet sagen (bilag 1).

- Tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer (bilag 2).

       Anette Laigaard

                                                          / Katrine Bagge Thorball

Kontorchef Katrine Bagge Thorball deltog under punktets behandling.

ndstillingen blev anbefalet overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.