Socialforvaltningens overførselsanmodning 2013-14

I forbindelse med regnskab 2013 kan Socialudvalget anmode Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om service-, anlægs- og finanspostoverførsel fra regnskabsåret til efterfølgende år.

Indstilling og beslutning

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget,

1.      At Socialudvalget godkender overførselsanmodningerne fra 2013 til 2014 på hhv. service, anlæg og finansposter.
2.      At Socialudvalget tager til efterretning, at Socialforvaltningen følger de nye fælles regler for decentral opsparing.

Problemstilling

Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens samlede anmodninger om overførsel af midler fra 2013 til 2014. Siden sidste års overførselssag er der vedtaget nye fælles regler i Kø­benhavns kommune for decentral opsparing (ØU 30/04/13, pkt. 5). De nye regler betyder, at overførselsadgangen for decentral opsparing kan være op til 4 pct. af bruttobudgettet, mens opsparing herover kan overføres til anlæg.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der anmodes om overførsler på i alt 10,4 mio.kr. på service, 13,6 mio.kr. på anlæg, samt 11,9 mio.kr. på finansposter. Ifølge principperne for serviceoverførsler mellem årene kan Socialforvaltningen få overført mindreforbrug til 2014, hvis der bliver tildelt servicemåltal i samme størrelsesorden eller, der alternativt, findes kompenserende besparelser (og dermed servicemåltal) inden for rammen.  De indstillede serviceoverførsler giver et servicemåltalsbehov på 10,4 mio.kr., der er dækket af allerede tildelte servicemåltal. 

Kategorisering af overførsler
Inden overførselsanmodningerne skal til Økonomiudvalget, skal Intern Revision godkende, at dokumentationskravene for overførselsanmodninger er opfyldt. Anmodningerne kategoriseres som nedenstående:
 

Kategori	Beskrivelse
1	Serviceoverførsler ifm. decentrale institutioners opsparing
2	Serviceoverførsler ifm. eksternt finansierede projekter – tilskudsmidler
3	Serviceoverførsler ifm. lov- og kontraktmæssigt bundne midler
4	Serviceoverførsler, der kan annulleres
5	Anlægs- og øvrige overførsler

 

Overførselsanmodninger

De samlede overførsler, som Socialforvaltningen anbefaler Socialudvalget at anmode Økonomiudvalget og Borger-repræsentationen om at godkende, fremgår af nedenstående tabel 1 og 2.  Anmodningerne er fordelt mellem overførselskategorierne og bevillingsområder.
 

Tabel 1: Oversigt over overførselsanmodninger på service (t.kr.)

Bevillings-område	Decentral opsparing	Eksternt finansierede projekter	Lov- og kontrakt-mæssigt bundne midler	Service-overførsler, der kan annulleres	I alt
Børnefamilier med særlige behov	2.079	0	0	0	2.079
Borgere med sindslidelse	4.476	-2.745	0	0	1.731
Udsatte voksne	2.915	-43	0	0	2.872
Borgere med handicap	3.702	0	0	0	3.702
I alt	13.172	-2.788	0	0	10.384
Note: Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn.

 

Tabel 2: Anmodede overførsler på anlæg og finansposter

Bevillingsområde	Anlæg	Finansposter
Børnefamilier med særlige behov	3.431
Borgere med sindslidelse	-3.394
Udsatte voksne	-1.235
Borgere med handicap	4.893
Tværgående opgaver og administration	9.931
I alt	13.626	11.945
Note: Overførsel af mindreforbrug er angivet med positivt fortegn.

 
Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget tager til efterretningen, at Socialforvaltningen følger de nye fælles regler for decentral opsparing. Socialforvaltningen har tidligere fulgt en Internt grænse for decentral opsparing på op til 2 pct. af bruttobudgettet[1].

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Intern Revision har valideret overførselsanmodningerne og tilbagemedlt til Økonomiforvaltingen, at de er udarbejdet i overensstemmelse med de fastlagte kriterier, og derfor ikke har bemærkninger til Socialforvaltningens overførselsanmodninger. 

Økonomiforvaltningen udarbejder efterfølgende en indstilling om kommunens samlede overførsler. Indstillingen ventes behandlet i Økonomiudvalget den 29. april og i Borgerrepræsentationen den 8. maj 2014.

Anette Laigaard

                / Katrine Bagge Thorball

Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling

 

Indstillingen blev godkendt