Socialforvaltningens årsregnskab 2013
I denne sag forelægges Socialudvalget Socialforvaltningens årsregnskab for 2013 til godkendelse.
Indstilling og beslutning
Socialforvaltningen indstiller,
- at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens årsregnskab 2013
Problemstilling
Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens årsregnskab 2013.Løsning
Socialforvaltningens regnskab 2013 viser balance på servicerammen, når der korrigeres for anmodede overførsler til 2014. Før anmodede overførsler til 2014 udviser regnskab 2013 et mindreforbrug på servicerammen på 6,7 mio. kr., jf. tabel 1, svarende til en afvigelse på 0,1 pct.
|
Tabel 1: Regnskab 2013, mio. kr. |
||||||
|
Område |
Korrigeret budget 2013 |
Regnskab 2013 |
Afvigelse |
Anmodede overførsler til 2014 |
Reserveret i kassen til overførsler til 2014* |
Afvigelse efter anmodede overførsler til 2014 |
|
Servicedrift i alt |
5.044 |
5.037 |
6,7 |
10,4 |
3,7 |
0 |
|
Børnefamilier med særlige behov |
1.374 |
1.375 |
-0,8 |
2,1 |
0 |
-2,9 |
|
Hjemmepleje |
325 |
330 |
-4,8 |
0 |
0 |
-4,8 |
|
Borgere med sindslidelse |
727 |
733 |
-6,6 |
1,7 |
1,3 |
-7,1 |
|
Udsatte voksne |
492 |
480 |
11,5 |
2,9 |
0 |
8,7 |
|
Borgere med handicap |
1.815 |
1.812 |
3,2 |
3,7 |
2,4 |
1,9 |
|
Tværgående opgaver og administration |
311 |
307 |
4,2 |
0 |
0 |
4,2 |
|
Overførsler mv. i alt |
1.401 |
1.337 |
63,9 |
0 |
0 |
63,9 |
|
Borgere med sindslidelse |
139 |
144 |
-5,1 |
0 |
0 |
-5,1 |
|
Efterspørgselsstyrede overførsler |
1.262 |
1.193 |
69,0 |
0 |
0 |
69,0 |
|
Anlæg i alt |
73 |
60 |
13,6 |
13,6 |
0 |
0 |
|
Finansposter i alt |
13 |
560,2 |
-547,1 |
11,9 |
0 |
-559,0 |
|
*3,7 mio. kr. i uforbrugte satspuljemidler fra Hjemløsestrategien blev reserveret i kassen til overførsel af decentral opsparing til 2014. Dette skyldtes, at decentral opsparing for det tilsvarende beløb blev anvendt i 2013 til tilbagebetaling af de uforbrugte midler til Staten. |
||||||
|
Note: Mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. Merforbrug er angivet med negativt fortegn. Afrundinger kan betyde, at ikke alle summer i tabellen stemmer på decimaler. |
||||||
Servicedriften
Området for Børnefamilier med særlige behov har et merforbrug på 0,8 mio. kr. Samlet set er der opnået et mindreforbrug på foranstaltningsbudgettet, som følge af en stram styring af området, for at kunne imødegå et merforbrug på de sikrede institutioner. Merforbruget på de sikrede institutioner skyldes primært flere anbringelser i varetægtssurrogat besluttet af domstolene. Herudover ses en øget tilgang af transitbørn, dvs. børn og unge uden fast bopæl i Danmark, der bliver anbragt på de sikrede institutioner. På foranstaltningsbudgettet viser regnskabet et mindreforbrug på døgn- og dagbehandlingsinstitutionerne og socialpædagogiske opholdssteder, som delvist modsvares af merforbrug på primært forebyggelse, øvrig døgnpleje og familiepleje. Decentral opsparing for 2,1 mio. kr. anmodes overført til 2014.
Der er et merforbrug på Hjemmeplejen på 4,8 mio. kr. Området er underlagt et stort udgiftspres primært som følge af en stigende aktivitet på hjemmesygeplejen, og et højere serviceniveau til hjemmeboende unge voksne med handicap, som konsekvens af en række afgørelser i Ankestyrelsen, der er gået imod forvaltningen. For at imødegå udgiftspresset på området, har der været en meget stram styring med henblik på at reducere merforbruget.
Målgruppeområdet Borgere med sindslidelse har et merforbrug på 6,6 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært merudgifter til betaling til Regionen for færdigbehandlede patienter. Hertil kommer merforbrug på projekter med statslig finansiering som følge af, at tilskuddet fra Staten først modtages i 2014. Disse merforbrug modsvares delvist af mindreforbrug på værestederne og på socialpædagogisk støtte til borgere i eget hjem. Merforbrug på 2,7 mio. kr. vedrørende eksternt finansierede projekter (forventet statsligt tilskud), og decentral opsparing for 4,5 mio. kr. anmodes overført til 2014.
På området for Udsatte Voksne viser regnskabet et mindreforbrug på 11,5 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært et mindreforbrug på betaling for istandsættelse af lejligheder til boligselskaberne som følge af færre udsættelser og fraflytninger, hvor kommunalt anviste beboere ikke selv kan betale for krav om istandsættelse efter fraflytningen. Hertil kommer et mindreforbrug på misbrugsbehandling, primært som følge af lavere aktivitet end forventet. Krisecenter- og herbergsområdet udviser samlet set et lille mindreforbrug. Dette dækker dog over et merforbrug på knap 15 mio. kr. på køb af pladser på private og udenbys krisecentre og herberger, som skal ses i sammenhæng med, at selvhenvendelsesprincippet på området gør det vanskeligt at styre udgifterne. Aktiviteten på køb af herbergpladser er således steget med knap 50 pct. i forhold til 2012. I 2013 modsvares merforbruget på køb af pladser dog af mindreforbrug primært som følge af forsinket opstart af aktiviteter samt merindtægter som følge af en fejlbudgettering i 2013 af statsrefusionen på egne krisecentre og herberger samt på Hjemløsestrategien. Decentral opsparing for i alt 2,9 mio. kr. anmodes overført til 2014.
Målgruppeområdet Borgere med handicap har et mindreforbrug på 3,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at der for at imødegå et øget udgiftspres på området, har været en stram styring og visitationspraksis på bo- og dagtilbud til borgere med handicap samtidig med at området er tilført engangsmidler i årets løb. Udgiftspresset på området skyldes primært en stigning i antallet af domsfældte borgere og borgere med senhjerneskader samt en stigning i udgifterne til ordningen Borgerstyret Personlig Assistance (BPA). Det samlede mindreforbrug på 3,2 mio. kr. skyldes, at den gennemførte opbremsning er lykkedes. Decentral opsparing for i alt 3,7 mio. kr. anmodes overført til 2014.
Regnskabet for Tværgående opgaver og Administration udviser et mindreforbrug på 4,2 mio. kr., som primært vedrører mindreforbrug af lønpuljemidler samt færre IT-udgifter til vedligeholdelse og udvikling af forvaltningens mainframesystem.
Uddybende regnskabsforklaringer for alle bevillingsområder under Socialudvalget fremgår af bilag 1.
Overførsler mv., anlæg og finansposter
Under Overførsler mv. udviser kommunens aktivitetsbestemte medfinansiering af Regionens udgifter til psykiatrisk behandling et merforbrug på 5,1 mio. kr., mens de efterspørgselsstyrede overførsler udviser et mindreforbrug på 69 mio. kr. primært vedrørende førtidspension og sociale ydelser. Mindreforbruget skyldes manglende præcision i budgetlægningen bl.a. i forhold til effekten af førtidspensionsreformen.
Regnskabet på Anlæg viser et mindreforbrug på 13,6 mio. kr. Mindreforbruget skyldes forskydninger på konkrete projekter, og anmodes overført til 2014. Herefter udviser området balance.
På bevillingsområdet Finansposter udviser årsregnskabet en reel forskydning set i forhold til budgettet på -547,1 mio. kr. Vedr. deponering og indskud i landsbyggefonden anmodes mindreforbrug på 11,9 mio. kr. overført til 2014.
Uddybende regnskabsforklaringer for alle bevillingsområder under Socialudvalget fremgår af bilag 1.
Overførsler fra 2013 til 2014
Socialudvalget kan anmode Borgerrepræsentationen om overførsel af mer- eller mindreforbrug fra 2013. Socialforvaltningens indstilling herom forelægges som en særskilt sag (SUD 12-03-2014), hvori de specifikke anmodninger på de enkelte bevillingsområder fremgår. I overførselssagen for 2013 anmodes om overførsler på servicedriften for i alt 10,4 mio. kr. Der anmodes om overførsel af 13,6 mio. kr. på anlæg og 11,9 mio. kr. på finansposter.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Efter Socialudvalgets behandling af Socialforvaltningens årsregnskab, forelægger Økonomiforvaltningen kommunens samlede årsregnskab for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Beslutning
Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling
Indstillingen blev godkendt med bemærkning om, at forvaltningen fremover er opmærksom på, at formuleringer ikke bliver for tekniske.