Bevillingsmæssige ændringer pr. november 2015

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger af ren teknisk karakter, således at bevillingerne reguleres i henhold til politiskebeslutninger.

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 3, tabel 4 og bilag 1).

Socialforvaltningen indstiller,

2. at Socialudvalget godkender korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter (jf. tabel 2 og bilag 2).

Denne sag indeholder ingen nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Forvaltningen kan ikke bruge bevillingsmæssige ændringer til at få politisk godkendelse til budgetændringer på sager, der ikke tidligere er godkendt politisk.

De budgetmæssige omflytninger (bevillingsmæssige ændringer) i denne sag er således tekniske ændringer til tidligere politiske beslutninger. Hvis eksempelvis en aktivitet flytter område, er det nødvendigt at budgettet flyttes med, så der er dækning for aktivitetens forbrug på det nye område.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområderne, som medtages i denne sag. Omflytningerne skal udvalgene godkende ifølge bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via denne sag, bevillingsmæssige ændringer.

Socialforvaltningen indstiller, at der i november 2015 bliver foretaget omflytninger af i alt 103,6 mio. kr. Dertil omflyttes yderligere 44,5 mio. kr. i 2016. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Af de 103,6 mio. kr., som omflyttes, indstiller Socialforvaltningen, at indtægts- og udgiftsbudgettet vedrørende eksternt finansierede projekter bliver opskrevet med 0,5 mio. kr.

I de to vedhæftede bilag kan man se, hvilke konti midlerne ligger på i dag, og hvor de skal flyttes hen.

• Bilag 1 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages. Den enkelte bevillingsmæssige ændring har et løbenr. som er udspecificeret i dette bilag.
• Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om de korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som også foretages i denne sag.

Eksempler på sager, hvor midler skal omflyttes 

Herunder beskrives kort nogle få eksempler af de bevillingsmæssige ændringer: 
Overførsel mellem årene af midler til deponering, som følge af ”Omdisponering af deponeringsmidler til botilbud under Socialforvaltningen”, SUD 26.03.14, pkt. 9. 

Gennem bevillingsmæssige ændringer overføres 19,3 mio. kr. til finansposter fra 2015 til 2016 mellem SUD og ØU. Midlerne ønskes anvendt i 2016 til etablering af 56 bofællesskabspladser. Se løbenr. 27 i bilag 1. 

Samling af administrationsbudget, som følge af ”Orientering om organisationsjustering i Socialforvaltningen”, SUD 25.02.15, pkt. 7. 

Socialforvaltningens direktion besluttede at justere organisationen, så de tidligere DU kontorer og myndighedscentre blev samlet i nye borgercentre. Administrations-budgettet tilhørende de tidligere DU kontorer overføres derfor til de fagspecifikke bevillingsområder, således at administrationsbudgettet efter samlokaliseringen er samlet på en bevilling. Se løbenr. 2, bilag 1.  

Overblik over samtlige bevillingsmæssige ændringer
For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer, der skal foretages, er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1.

Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. november 2015

Løbenr.	Årsag til omflytning	Beløb i 1.000 kr.
9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 26	Omplacering af anlægsbevillinger fra SUD til ØU Som følge af samarbejdsaftale mellem KS og SOF flyttes budgetter tilhørende SOF IT fra SOF til KS, herunder bl.a. midler til FMK/MedCom og borgerrettede digitaliseringstiltag.	39.510
2	Omflytning af midler i forbindelse med organisationsjustering Administrationsbudgetterne til DU kontorerne flyttes fra bevillingsområdet Tværgående opgaver og administration til de nye borgercentre på de respektive bevillingsområder. SUD 25.02.15.	21.753
25	Tilbagebetaling af ledsagerudgifter vedtaget i overførselssagen Til ØKF tilbagebetales en del af de i overførselssagen 2014-2015 afsatte midler til tilbagebetaling af rejse- og opholdsudgifter til ledsagere af borgere med handicap og sindslidelse.  BR 30.04.15.	11.000
6, 8, 24	Omflytning af midler i forbindelse med renovering af bygninger Eksempelvis på Sundholmen, hvor en del af midlerne anvendes til et ventilationsanlæg.	4.850
27	Omflytning af midler fra 2015 til 2016 mellem Socialudvalget og Økonomiudvalget Der overføres midler til deponering. Budgettet anvendes i 2016 til 56 bofællesskabspladser. SUD 26.03.14.	19.345
22	Tilbageførsel af midler i forbindelse med klippekortspuljen Annullering af overførsel til model for klippekort på plejecentre fra sidste sag om bevillingsmæssige ændringer.	842
23	Omflytning af midler i forbindelse med Skt. Hans Tilbageførsel af midler fra ØKF til SOF, ifm. opgivet sag om herbergspladser på Skt. Hansgade. BR 26.03.15.	792
1, 3, 4, 5, 7, 21, 43	Øvrige omflytninger: Omflytning af midler, så budget følger forbrug Indeholder tekniske korrektioner, hvor der flyttes midler, så budgettet følger forbruget. Eksempelvis overføres budgettet vedr. Kontaktcentret Valdemarsgade fra bevillingsområdet Borgere med sindslidelse til Udsatte voksne.	5.052
A*	Ændring vedr. eksternt finansierede projekter (bilag 2) jf. regler for eksternt finansieret projekter, se nedenfor.	500
I alt		103.644

*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter   

Vedrørende eksternt finansierede projekter (at-punkt-2)
Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes bevillinger kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende: 

Tabel 2: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. november 2015)

Budgetområde (1000 kr.)	Korrektion af indtægts-budget	Korrektion af udgiftsbudget	Netto-påvirkning
Udsatte Voksne -          Projektmidler til familieorienteret alkoholbehandling	500	500	0
I alt	500	500	0

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for Socialudvalgets samlede bevillingsramme. 

Vedrørende ændringer mellem bevillingsområder indenfor udvalget (at-punkt 1)
Tekniske ændringer mellem bevillingsområder skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Ændringerne mellem bevillingsområder indgår i beskrivelserne i tabel 1 ovenfor, og giver anledning til at flg. samlede beløb skal flyttes, jf. tabel 3: 

Tabel 3: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. november 2015 (mellem bevillingsområder indenfor udvalg)

Budgetområde (1.000 kr.)	Budget som afgives	Budget som modtages	Nettopåvirkning (modtages-afgives)
Børnefamilier med særlige behov (rd)	61	4.357	4.296
Borgere med sindslidelse (rd)	4.006	9.376	5.370
Udsatte Voksne (rd)	4	3.654	3.650
Borgere med handicap (rd)	206	7.722	7.516
Borgere med handicap (de)	686	0	-686
Tværgående opgaver og administration (rd)	21.753	1.412	-20.341
Hjemmepleje (rd)	5	0	-5
Byggeri og modernisering af botilbud (an)	0	200	200
Socialudvalget, i alt	26.721	26.721	0

rd = rammebelagt driftde= demografireguleretan= anlæg 

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for Socialudvalgets samlede bevillingsramme.

Vedrørende ændringer mellem udvalg (at-punkt 1)
Tekniske ændringer mellem udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Ændringerne mellem udvalg indgår i beskrivelserne i tabel 1 (overnfor), og giver anledning til at flg. samlede beløb skal flyttes, jf. tabel 4:

Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. november 2015 (mellem udvalg)

Budgetområde (1000 kr.)	Budget som afgives	Budget som  modtages	Nettopåvirkning (modtages-afgives)
SUD – Borgere med sindslidelse (rd)	2.343	253	-2.090
SUD – Udsatte voksne (rd)	39	120	81
SUD – Borgere med handicap (de)	9.039	129	-8.910
SUD – Tværgående opgaver og administration (rd)	118	166	48
SUD – Tværgående opgaver og administration (an)	39.510	0	-39.510
SUD – Byggeri og modernisering af botilbud  (an)	4.569	792	-3.777
SUD – Finansposter	19.345	0	-19.345
ØU – Finansposter	0	30.345	30.345
ØU – Byggeri København (an)	873	0	-873
ØU – Københavns Ejendomme (an)	0	4.569	4.569
ØU – Koncernservice (an)	0	39.510	39.510
ØU – Koncernservice (rd)	0	118	118
BUU – Undervisning (de)	166	0	-166
SOU – Pleje, service og bolig for ældre	421	421	0
Københavns kommune, i alt	76.423	76.423	0

rd = rammebelagt drift
de= demografireguleret
an= anlæg

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for kommunens samlede bevillingsramme.

Er beskrevet i sagen.

Når ændringerne er godkendt af de relevante udvalg, indarbejdes de i Socialudvalgets korrigerede budget. Tabel 2 kan indarbejdes efter godkendelse af Socialudvalget den 11. november 2015.

Tabel 3 og tabel 4 kan indarbejdes efter godkendelse på Økonomiudvalgsmøde den 17. november 2015 og i Borgerrepræsentationen den 26. november 2015.

Anette Laigaard      

                                / Katrine Bagge Thorball

Kontorchef Katrine Bagge Thorball deltog under punktets behandling.

Indstillingen blev godkendt.