Regnskabsprognose pr. april 2007
Regnskabsprognose pr. april 2007
Socialudvalget
DAGSORDEN
for ekstraordinært møde onsdag den 9. maj 2007
4. Regnskabsprognose pr. april 2007
SUD 175/2007 J.nr. 175/2007
Socialforvaltningen skal aflevere regnskabsprognose
pr. april 2007 til Økonomiforvaltningen. Socialforvaltningen skal til
aprilprognosen vedlægge redegørelse for hjemmepleje til handicappede.
Beslutning
|
Socialforvaltningen indstiller, 1. at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget anbefaler, at regnskabsprognosen 2007 pr. april (forventet regnskab 2007, 1. kvartals regnskab, opfølgning på rammen for serviceudgifter, opfølgning på reserverede mindreudgifter på serviceområder, opfølgning på ydelsernes pris og mængde samt opfølgning på realiserede mål og resultatkrav og forventet opfyldelse af resultatkrav for hele 2007) godkendes 2. at Socialudvalget godkender og overfor Økonomiudvalget og Borger-repræsentationen anbefaler, at der omplaceres 15,0 mill. kr. (ikke-varigt) i budget 2007 fra bevillingsområde Stofafhængige til bevillingsområde Handicappede 3. at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler, at redegørelse for merforbruget på hjemmeplejen til handicappede tages til efterretning |
Problemstilling
Økonomiforvaltningen har indkaldt til udvalgenes regnskabsprognose for 1. kvartal 2007. Regnskabsprognosen består af forventet regnskab 2007, regnskab efter første kvartal og opfølgning på ydelsernes pris og mængde samt mål og resultater.
Det fremgår Økonomiforvaltningens
indkaldelse at udvalgets prognose for 1. kvartal 2007 også skal indeholde
indberetning om opfølgning på rammen for serviceudgifter samt opfølgning på
reserverede mindreudgifter på serviceområderne (finansiering af 30 mill. kr.
til at dække merudgifter under
Økonomiforvaltningen har i brev af 16. marts 2007 ligeledes anmodet om, at Socialforvaltningen redegør for merforbruget i regnskab 2006 samt nedbringelse af forventet merforbrug 2007 vedr. hjemmepleje til handicappede og vedlægger denne redegørelse aprilprognosen.
Løsning
Socialforvaltningen forventer et samlet reelt merforbrug på de styrbare rammer på i alt 15,4 mill. kr., fordelt med forventet mindreforbrug på det rammebelagte driftsområde på i alt 13,1 mill. kr. og et forventet merforbrug på de efterspørgselsstyrede områder på i alt 28,5 mill. kr. I den reelle afvigelse er der indregnet overførsler til 2008 på i alt 4,6 mill. kr.
På anlæg forventes balance.
På de efterspørgselsstyrede overførsler forventes et mindreforbrug på 19,7 mill. kr., der først og fremmest skyldes forventet mindreforbrug på sociale formål som følge af en forventning om et fald i antallet af udbetalte enkeltydelser.
På finansposter forventes balance.
Tabel 1.
Styrbare rammer
|
Bevilling |
April |
|||||
|
|
Vedtaget budget 2007 |
Korrigeret budget 2007 |
Forventet regnskab 2007 |
Forventet teknisk afvigelse 2007 |
Forventede overførsler til 2008 |
Forventet afvigelse 2007 |
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
1.063.987 |
1.063.987 |
1.061.093 |
-2.894 |
4.000 |
1.106 |
|
Voksne med behov for serviceydelser |
60.524 |
60.524 |
60.524 |
0 |
0 |
0 |
|
Voksne med særlige behov |
599.820 |
599.820 |
597.520 |
-2.300 |
0 |
-2.300 |
|
Stofafhængige |
344.496 |
344.496 |
327.243 |
-17.253 |
0 |
-17.253 |
|
Handicappede |
1.302.969 |
1.302.969 |
1.333.465 |
30.496 |
0 |
30.496 |
|
Administration |
436.043 |
436.043 |
438.834 |
2.791 |
580 |
3.371 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sum |
3.807.839 |
3.807.839 |
3.818.679 |
10.840 |
4.580 |
15.420 |
Af bilag 1 er de enkelte bevillingsområder nærmere beskrevet.
Den væsentligste problemstilling i det forventede regnskab er et forventet merforbrug på handicapområdet på i alt 30,5 mill. kr. På det rammebelagte driftsområde på handicap forventes merforbrug på i alt 2,0 mill. kr. der primært skyldes merforbrug til botilbud til længevarende ophold samt til kontakt- og ledsagerordninger. På efterspørgselsstyrede overførsler på handicap forventes et merforbrug på 28,5 mill. kr. Det forventede merforbrug er sammensat af en række mer- og mindreforbrug, og vedrører primært et forventet merforbrug på pleje og omsorg m.v. af handicappede på 24,7 mill. kr., et forventet merforbrug på botilbud til midlertidige ophold på handicappede på 6,5 mill. kr., samt et forventet merforbrug på hjælpemidler på 5,0 mill. kr.
Der gøres opmærksom på at det i forbindelse med aprilprognosen forudsættes, at gråzoneafregningen fremadrettet sker efter konkret ressourcetræk, svarende til den aftale som Socialforvaltningen og Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har indgået. Denne aftale indebærer at Socialforvaltningen fremadrettet vil få en højere kompensation fra Sundheds- og Omsorgsforvaltningen end tidligere.
Socialforvaltningens 1.
kvartalsregnskab 2007 udviser et samlet mindreforbrug på de styrbare rammer på
4,6 mill. kr., der på driften er fordelt med et mindreforbrug på de
rammebelagte områder på 8,1 mill. kr. og et merforbrug på de
efterspørgselsstyrede områder på 7,5 mill. kr. Anlæg udviser et mindreforbrug
på 4,6 mill. kr. Afvigelsen svarer til 0,56 pct. af det periodiserede budget.
Kvartalsregnskabet fremgår af bilag 3.
Socialforvaltningen skal følge op på det samlede forbrug på serviceudgifterne holdt op mod budget for serviceudgifter. I det forventede regnskab er serviceudgifterne 29,0 mill. kr. større end budget, hvilket svarer til 0,7 pct. af vedtaget budget til serviceudgifter.
Socialforvaltningen fremsender i forbindelse med regnskabsprognosen pr. 2007 teknisk regneark til Økonomiforvaltningen som indeholder oplysninger bruttoopgørelse, aktivitetstal og enhedspriser. Det tekniske regneark er ikke vedlagt denne indstilling.
Redegørelse for merforbruget på hjemmeplejen på handicappede, som skal vedlægges aprilprognosen, er vedlagt som bilag 5.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Økonomiforvaltningen udarbejder på baggrund af udvalgenes indberetninger af aprilprognosen en samlet indstilling om aprilprognosen. Indstillingen ventes behandlet i Økonomiudvalget den 29. maj 2007.
Socialforvaltningen fremsender redegørelse om merforbrug på hjemmeplejen til Økonomiforvaltningen med henblik på behandling af redegørelsen af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Efter godkendelse i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen af anmodning om omplacering af midler i budget 2007 fra bevillingsområde Stofafhængige til bevillingsområde Handicappede fremsendes anmodning om ikke-varig omplacering af 15,0 mill. kr. i den kommende sag om bevillingsmæssige ændringer.
Bilag
1. Socialforvaltningens regnskabsprognose 2007 pr. april – Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder
2. Forventet regnskab pr. april 2007
3. Kvartalsregnskab pr. april 2007
4. Mål og resultater pr. april 2007
5. Redegørelse for merforbruget på hjemmeplejen til handicappede
6. Opfølgning på reserverede mindreudgifter på serviceområderne (finansiering af 30 mill. kr. til at dække merudgifter under Børne- og Ungdomsudvalget)