Regnskabsprognose pr. april 2013

Regnskabsprognose pr. april 2013.

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. april 2013

Socialudvalget skal ifølge Cirkulære for budgetopfølgning 2013 aflevere regnskabsprognose pr. april til Økonomiforvaltningen. Regnskabsprognosen indgår i den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune.

Socialforvaltningen forventer et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. på servicedriften i regnskab 2013. Afvigelsen er sammensat af, at der på nogle målgruppeområder forventes mindreforbrug, mens der på andre forventes merforbrug.

Der kan konstateres massive udgiftspres på flere områder, og denne prognose er under forudsætning af en række tiltag til nedbringelse af disse udgiftspres samt generel tilbageholdenhed på alle områder.  Når nettoresultatet alligevel er et forventet mindreforbrug på 3,0 mio. kr., skyldes det, at der i prognosen er indregnet en ekstraordinær, etårig indtægt på 14,7 mio. kr. fra staten til medfinansiering af stofindtagelsesrummet.

Socialforvaltningen vil i den særskilte sag om Budget i balance, som behandles i forlængelse af prognosen, anmode om etårige tillægsbevillinger til dækning af målgruppeområder med forventet merforbrug via omplaceringer indenfor Socialudvalgets egen ramme.

I overførselssagen fra regnskab 2012 anmodede Socialforvaltningen om en overførsel på 16,8 mio. kr. til 2013 til håndtering af et forventet krav om tilbagebetaling af statslig finansiering af heroinbehandlingstilbuddet Valmuen. I aftalen om overførselssagen indgår, at der kun overføres 8,4 mio. kr., svarende til halvdelen af det potentielle tilbagebetalingskrav. KL forhandler fortsat med Staten om enhedspriserne for heroinbehandlingstilbuddene, herunder om størrelsen af et eventuelt tilbagebetalingskrav fra Staten. Socialforvaltningen har indregnet en tilbagebetaling på 8,4 mio. kr. i prognosen. Såfremt tilbagebetalingskravet overstiger 8,4 mio. kr., vil det medføre et merforbrug.

På området for overførsler mv. (det lovbundne område) forventes et mindreforbrug på 65,4 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på anlæg 0,6 mio. kr., mens finansposter efter forventede overførsler til 2014 forventes at udvise en negativ forskydning på 118,0 mio. kr. 

Bevillingsområdernes forventede afvigelser på servicedriften efter korrektioner (jf. tabel 1)

På bevillingsområde Børnefamilier med særlige behov forventes et mindreforbrug på 2,4 mio. kr., som skyldes mindre køb af sikrede pladser på grund af færre fængslede i varetægtssurrogat end budgetteret. Dette mindreforbrug anvendes i budgetforslag 2014 til håndtering af udfordringer på andre områder. Afvigelsen på området er dog sammensat af en række mer- og mindreforbrug, herunder et væsentligt mindreforbrug på døgn- og daginstitutioner som følge af en forventning om færre anbragte på døgninstitutionsområdet end i 2012. Det forventede fald i antallet af anbragte på døgninstitutioner skal dog ses i sammenhæng med merforbrug på øvrig døgnpleje og forebyggelse og strategien om at benytte familiepleje, netværkspleje og forebyggelse frem for institutionsanbringelser. Det bemærkes, at prognosen er under forudsætning af en meget stram styring, da der er et massivt udgiftspres på området. Udgiftspresset skyldes et stigende antal underretninger kombineret med, at området de senere år kun delvist er blevet demografikompenseret i budgettet. 

På Hjemmeplejeområdet forventes balance. Det bemærkes dog, at området er udfordret primært som følge af pres på brugen af hjemmesygepleje, som konsekvens af at regionen udskriver patienter tidligere end hidtil, hvilket øger presset på den lægeordinerede behandling, som hjemmesygeplejen skal levere. Der er derfor fokus på at tilpasse området og forventningen om balance er under forudsætningen af, at de iværksatte tiltag har den forventede effekt.  

På bevillingsområde Borgere med sindslidelse forventes et samlet mindreforbrug på 14,0 mio. kr., som følge af en række etårige mindreforbrug. Mindreforbruget knytter sig primært til døgntilbud til borgere med sindslidelse, dels som følge af mindreforbrug på husleje i forbindelse med flytning af botilbuddet Hedelund til København, dels som følge af en forventning - baseret på tidligere regnskabsresultater - om et mindreforbrug på bocentrene. Dette mindreforbrug anvendes i budgetforslag 2014 til håndtering af udfordringer på andre områder. Herudover forventes mindreforbrug på psykiatriaftalen, hvor der er afsat midler til finansiering af bortfald af tilskud fra staten. Der er tale om et engangsbeløb i 2013, idet tilskuddet fra staten nedtrappes væsentligt i 2014 hvorefter det bortfalder. Området for køb af pladser samt ventelisten til botilbud for borgere med sindslidelse er fortsat under betydeligt pres. 

Bevillingsområdet Udsatte Voksne udviser et forventet merforbrug på 6,2 mio. kr. I prognosen på området er dog indregnet en ekstraordinær, etårig indtægt på 14,7 mio. kr. fra staten til medfinansiering af stofindtagelsesrummet, og denne indtægt er forudsat bogført som én samlet driftsindtægt på området. Af de 14,7 mio. kr. skal 3,1 mio. kr. anvendes til videreførelse af driften af det midlertidige stofindtagelsesrum året ud. De resterende 11,4 mio. kr. er overskydende midler, da der er afsat budget til den øvrige drift af stofindtagelsesrummet i 2013. Ses der bort fra de overskydende midler, som følge af den ekstraordinære, etårige indtægt, er der et reelt merforbrug på Udsatte voksne på 17,8 mio. kr., som hovedsagligt skyldes forventede merforbrug på krisecentre og herberger samt misbrugsbehandling. 

Merforbruget på krisecentre skyldes primært udgifter til betaling af højere pladspriser på Kvindehjemmet, som har opsagt sin driftsoverenskomst med Københavns Kommune. Kvindehjemmet har øget prisen til det tredobbelte, og på grund af selvhenvendelsesprincippet er kommunens styringsmuligheder på området begrænsede. På Herbergområdet skyldes merforbruget primært flere købte pladser end budgetteret. Socialforvaltningen vil på krisecenter- og herbergområdet foretage den opstramning, der kan lades sig gøre i forhold til visitation og videre visitation.  

Merforbruget på misbrugsbehandling skyldes større aktivitet på både dagbehandling af stofmisbrug og døgnbehandling af alkoholmisbrug. Det bemærkes, at prognosen på misbrugsbehandling er under forudsætning af, at annoncering af behandlingstilbud stoppes for at begrænse tilgangen af borgere, at visitationen skærpes generelt og at der i højere grad henvises til dagbehandling frem for den dyrere døgnbehandling på både stofmisbrugs- og alkoholmisbrugsbehandling. 

På Handicapområdet forventes et merforbrug på 5,0 mio. kr. Afvigelsen skyldes et stort udgiftspres på særligt køb og salg af pladser til borgere med handicap som følge af dels en øget tilgang generelt, og dels at den markante tilgang i 2012 af særligt støttekrævende domfældte og senhjerneskadede borgere har helårseffekt i 2013. Det bemærkes at prognoseresultatet er under forudsætning af meget stram styring samt, at der ikke sker en yderligere stigning i de særligt dyre sager med særligt støttekrævende domfældte eller senhjerneskadede borgere. Sidste år skete der en markant stigning i disse sager, og prognoseresultatet på området er således forbundet med en vis usikkerhed. 

Bevillingsområdet Tværgående opgaver og administration udviser et merforbrug på 2,2 mio. kr. Merforbruget skyldes, at der i 2012 blev udmeldt en budgetopskrivning til forvaltningerne vedrørende barselsfondsmidlerne. I augustindstillingen 2013 besluttede ØU imidlertid at hente budgetopskrivningen tilbage og anvende midlerne til at finansiere budgetaftalen for 2013, til trods for, at Socialudvalget på det tidspunkt havde disponeret over budgetopskrivningen i budgetforslag 2013. 

Under styringsområdet Overførsler mv. ligger to bevillingsområder; Borgere med sindslidelse og Efterspørgselsstyrede overførsler.  

På bevillingsområdet Borgere med sindslidelse forventes et merforbrug på 4,3 mio. kr. på aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter, som betales til Regionen.

Efterspørgselsstyrede overførsler forventes et mindreforbrug på 69,7 mio. kr., som er sammensat af mindreforbrug på førtidspension og sociale formål. Mindreforbruget på førtidspension skyldes et lavere aktivitetsniveau end forudsat i budget 2013, hvilket blandt andet er en følge af ”Reform af førtidspension og fleksjob”. Sociale formål udviser mindreforbrug som følge af et lavere ydelsesniveau end forventet.  

På Anlæg forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Mindreforbruget er sammensat af en række små mindreforbrug på anlægsprojekter under bevillingsområdet Borgere med sindslidelse, anlæg. 

Finansposter forventes at udvise en negativ forskydning på 43,7 mio. kr. før overførsler til 2014. Efter overførsler til 2014 forventes Finansposter at udvise en negativ forskydning på 118,0 mio. kr. Afvigelsen er imidlertid af teknisk karakter, da den henfører til områdets balancekonti, som kan variere væsentligt henover året. 

Uddybende forklaringer på de enkelte bevillingsområders afvigelser på hovedaktiviteter fremgår af bilaget Uddybende prognoseforklaringer.

Kvartalsvis opfølgning på det specialiserede socialområde

Ved Kommuneaftalen for 2010 blev det aftalt, at kommunerne skal lave en kvartalsvis opfølgning på det specialiserede socialområde. Økonomiforvaltningen indsender opfølgningen til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Den kvartalsvise opfølgning på socialområdet er vedhæftet som bilag til prognosen.

Kvartalsregnskab (1. kvartal) 2013

Kvartalsregnskabet er vedlagt som bilag.

Er beskrevet i sagen.

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen forelægges Økonomiudvalget en samlet prognose for hele kommunen. 

Socialforvaltningen vil i den særskilte sag om Budget i balance, som behandles i forlængelse af prognosen, anmode om etårige tillægsbevillinger til dækning af målgruppeområder med forventet merforbrug via omplaceringer indenfor Socialudvalgets egen ramme.

Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling.

Indstillingen blev godkendt