Socialudvalgets Aprilprognose 2014

Regnskabsprognose pr. april 2014.

Socialudvalget skal ifølge Cirkulære for budgetopfølgning 2014 aflevere regnskabsprognose pr. april til Økonomiforvaltningen. Regnskabsprognosen indgår i den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune.

Socialforvaltningen forventer at gå i balance på servicedriften i regnskab 2014.

Der kan konstateres massive udgiftspres på flere områder og Socialforvaltningen vil derfor følge udviklingen på de enkelte målgrupper tæt. Den forventede balance forudsætter implementeringen af en række tiltag til nedbringelse af udgiftspres og generel tilbageholdenhed på flere områder samt, at implementeringen af et omprioriteringsforslag til Budget 2015 på hjemmeplejeområdet fremrykkes således, at der allerede i 2014 vil kunne indhentes en besparelse. Endelig er forventningen om balance en konsekvens af ny praksis for afløftning af moms vedr. udgifter til plejevederlag til private plejefamilier, som forventeligt giver ekstra indtægter på 6 mio. kr. i 2014, fordelt med 5,7 mio. kr. på Børnefamilier med særlige behov og 0,3 mio. kr. på Borgere med handicap.

Socialforvaltningen vil løbende følge effekten af de iværksatte tiltag med henblik på at vurdere behovet for eventuelle omplaceringer mellem bevillingsområder i 2014.

På området for overførsler mv. (det lovbundne område) forventes et mindreforbrug på 69,8 mio. kr. Der forventes balance på anlæg, mens finansposter efter forventede overførsler til 2014 forventes at udvise en negativ forskydning på 116,3 mio. kr.

Bevillingsområdernes forventede afvigelser på servicedriften efter korrektioner (jf. tabel 1)

På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov forventes et mindreforbrug på 5,7 mio. kr. Det forventede mindreforbrug skyldes ny praksis i kommunen for afløftning af moms vedr. udgifter til plejevederlag til plejefamilier. Praksisændringen skyldes, at plejefamilier kan betragtes som et reelt alternativ til et kommunalt eller regionalt tilbud, og giver forventeligt ekstraindtægter på 5,7 mio. kr. på området i 2014. Herudover er det forventede resultatet sammensat af en række mer- og mindreforbrug, som samlet set udligner hinanden. På foranstaltningsbudgettet viser regnskabet et merforbrug på døgn- og dagbehandlingsinstitutionerne som modsvares af mindreforbrug på primært øvrig døgnpleje og socialpædagogiske opholdssteder. Merforbruget på døgn- og dagbehandlingsinstitutionerne skyldes primært, at der er budgetteret med et meget ambitiøst fald i aktiviteten på døgninstitutioner på 13 pct. fra 2013 til 2014. Antallet af døgninstitutionsanbragte forventes dog kun at kunne nedbringes med 8,5 pct. fra 2013 til 2014. Grunden til, at det budgetteret fald i antal anbragte ikke forventes at kunne realiseres, er at omstillingen af anbringelsesforløbne i de enkelte sager tager længere tid end forventet. Den forudsatte effekt af omstillingen af døgninstitutionsområdet forventes stadig opnået, om end lidt forsinket.

På Hjemmeplejeområdet forventes balance. Det bemærkes dog, at området er udfordret primært som følge af, at den udførende hjemmepleje har svært ved at reducere deres kapacitet i henhold til den tilpasning af de visiterede timer, som resultatet af Regnskab 2013 har nødvendiggjort, for på længere sigt at sikre balance på området. Der er derfor fokus på at tilpasse området og forventningen om balance er under forudsætningen af implementeringen af en række konkrete tiltag på hjemmeplejeområdet, der skal være med til at sikre overholdelse af budgettet i 2014.

Bevillingsområdet Borgere med sindslidelse forventes at udvise balance.

Bevillingsområdet Udsatte Voksne udviser et forventet merforbrug på 5,7 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært et merforbrug på køb af pladser på udenbys og private herberger og krisecentre. Derudover forventes et merforbrug på længerevarende botilbud som følge af et indtægtstab på beboernes egenbetaling. I modsat retning forventes et mindreforbrug på istandsættelse og tomgangsleje. Det forventede merforbrug er nedbragt til 5,7 mio. kr. i 2014 som konsekvens af iværksatte opstramninger samt opbremsning for nye tiltag på området.

Handicapområdet forventes at udvise balance. Den forventede balance er en konsekvens af ekstraordinære opstramninger samt en række konkrete tiltag på området, som er en forudsætning for overholdelse af budgettet for målgruppen i 2014.

Bevillingsområdet Tværgående opgaver og administration forventes at udvise balance.

Under styringsområdet Overførsler mv. ligger to bevillingsområder: Borgere med sindslidelse og Efterspørgselsstyrede overførsler.

På bevillingsområdet Borgere med sindslidelse forventes et merforbrug på 1,6 mio. kr. på aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter, som betales til Regionen.

Efterspørgselsstyrede overførsler forventes et mindreforbrug på 71,6 mio. kr., som er sammensat af mindreforbrug på førtidspension og sociale ydelser. Mindreforbruget på førtidspension skyldes et lavere aktivitetsniveau end forudsat i budget 2014. Sociale ydelser udviser mindreforbrug som følge af et lavere ydelsesniveau end forventet.

På Anlæg forventes balance.

Finansposter forventes at udvise en negativ forskydning på 89,5 mio. kr. før overførsler til 2015. Efter overførsler til 2015 forventes Finansposter at udvise en negativ forskydning på 116,3 mio. kr. Afvigelsen er imidlertid af teknisk karakter, da den henfører til områdets balancekonti, som kan variere væsentligt henover året.

Uddybende forklaringer på de enkelte bevillingsområders afvigelser på hovedaktiviteter fremgår af bilaget Uddybende prognoseforklaringer.

Kvartalsregnskab (1. kvartal) 2014

Kvartalsregnskabet er vedlagt som bilag.

Er beskrevet i sagen.

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen forelægges Økonomiudvalget en samlet prognose for hele kommunen.

Anette Laigaard

                                                                  / Anders Kirchhoff

Kontorchef Katrine Bagge Thorball deltog under punktets behandling.

Indstillingen blev godkendt.