Bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013

Socialudvalget har med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug mulighed for at anmode om bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter.

Indstilling og beslutning

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget,

at Socialudvalget godkender tekniske bevillingsmæssige ændringer indenfor bevillingsområder (jf. tabel 2 og bilag 1).
at Socialudvalget godkender korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter (jf. tabel 3 og bilag 2).

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen

3. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 4 og bilag 1).

Løsning

Socialforvaltningens bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013 er i alt på 191,8 mio. kr. og dækker over omflytninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Sagen er vedhæftet to bilag. Bilag 1 indeholder de tekniske oplysninger vedrørende Socialforvaltningens bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013. Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer.

BEVILLINGSMÆSSIGE ÆNDRINGER

For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1 og 2.

Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013

Løbenr.	Årsag til omflytning	Beløb i 1.000 kr.
1	Omplacering af midler i forbindelse med udvikling af økonomisystemet på institutionsområdet	800
4	Omplacering af midler i forbindelse med korrektion af indtægter for særligt dyre enkelsager	43.839
5	Omflytning af midler i forbindelse med mer/mindreforbrug vedr. efterspørgselsstyrede overførsler til kassen	128.528
10, 11, 12, 13, 14, 15, 16	Omplacering af midler pga. genopmåling af ejendomme	631
2, 3, 6, 8, 9, 17, 20, 21, 22, 26, 28	Øvrige omflytninger: Omflytning af midler så budget følger forbrug Indeholder tekniske korrektioner, hvor der flyttes midler, så budgettet følger forbruget. Eksempelvis overføres medarbejdere og i den forbindelse overføres lønomkostninger også.	11.980
1, 2, 3, 4, 24, 25	Ændring vedr. eksternt finansierede projekter (bilag 2)	6.027
I alt		191.805

*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter

Omflytningerne inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om tekniske korrektioner til budgettet. Eksempelvis tilpasses budgettet indenfor målgruppen børnefamilier med særlige behov i forbindelse med incitamentmodellen, hvor Børnefamilie Center København får omplaceret budget fra foranstaltningsbudgettet til administrationsbudgettet pga. et øget antal af anbragte i netværkspleje. Korrektionerne kan være af etårige såvel som varig karakter. Omplaceringerne har ikke likviditetseffekt på målgruppeområderne. Der er tale om følgende ændringer:

Tabel 2: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013 (interne omplaceringer på bevillingsområde)*

Budgetområde (1000 kr.)	Budget som afgives	Budget som modtages	Nettopåvirkning (modtager-afgiver)
Børnefamilier med særlige behov (rd)	163	163	0
Tværgående opgaver og administration	4.681	4.681	0
I alt	4.844	4.844	0

rd = rammebelagt drift

*Ekskl. Eksternt finansierede projekter.

EKSTERNT FINANSIEREDE PROJEKTER

Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende:

Tabel 3: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013)

Budgetområde (1000 kr.)

Korrektion af indtægtsbudget

Korrektion af udgiftsbudget

Nettopåvirkning

Udsatte Voksne

6.027

0

I alt

6.027

0

Tekniske ændringer mellem bevillingsområder og mellem forvaltninger skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Omplaceringerne er af etårig såvel som varig karakter. Der er tale om følgende ændringer:

Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. december 2013 (mellem bevillingsområder og udvalg)

Budgetområde (1000 kr.)	Budget som afgives	Budget som modtages	Nettopåvirkning (modtages-afgives)
Børnefamilier med særlige behov (rd)	197	85	-112
Borgere med sindslidelse (rd)	633	133	-500
Borgere med sindslindelse (eo)	0	1.164	1.164
Udsatte Voksne (rd)	532	58	-474
Udsatte Voksne (Anlæg)	0	5.000	5.000
Borgere med handicap (rd)	369	110	-259
Tværgående opgaver og administration (rd)	0	682	682
Efterspørgselsstyrede overførsler	172.367	64972	-107.395
ØU – Finansposter	1.164	107.395	106.231
BIU – Administration	0	250	250
BUU – Administration	286	0	-286
KFU – Københavns ejendomme - 1550	386	245	-141
KFU – Københavns ejendomme - 3550	5000	0	-5.000
Københavns Borgerservice – 1186	0	840	840
I alt	180.934	180.934	0

rd = rammebelagt drift

eo= efterspørgselsstyrede overførsler

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Når ændringerne er godkendt af de relevante udvalg, indarbejdes de i Socialudvalgets korrigerede budget. Tabel 2 og 3 kan indarbejdes efter godkendelse af Socialudvalget den 4. december 2013.

Tabel 4 kan indarbejdes efter godkendelse på Økonomiudvalgsmøde den 10. december 2013 og i Borgerrepræsentationen den 12. december 2013.

Bilag

Uddybende oversigt over de bevillingsmæssige ændringer er vedhæftet sagen (bilag 1). Tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer (bilag 2).

Anette Laigaard

/ Katrine Bagge Thorball

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.