1. behandling af Socialudvalgets budgetbidrag til budget 2024

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget drøfter investerings- og effektiviseringsforslagene (bilag 2) til budget 2024 i forhold til håndtering af effektiviseringskravet til budget 2024,
2. at Socialudvalget drøfter bevillingsudløb, som udløber ved udgangen af 2023 (bilag 4)

Problemstilling

Socialudvalget skal senest den 2. maj 2023 aflevere et budget i balance jf. indkaldelsescirkulære for budget 2024, som Økonomiudvalget vedtog den 25. januar 2023. Indkaldelsescirkulæret indebærer et samlet effektiviseringsmåltal for kommunen til budget 2024 på 225 mio. kr., hvoraf Socialudvalgets effektiviseringsbidrag udgør cirka 51,6 mio. kr.

Socialudvalgets budgetforslag for 2024 skal indeholde investerings- og/eller effektiviseringsforslag til at dække Socialudvalgets effektiviseringsbidrag. Det er ikke nødvendigt at finde nye forslag for det fulde beløb, da en del af bidraget dækkes ved såkaldte stigende profiler for besparelser/effektiviseringer fra tidligere vedtagne investerings- eller effektiviseringsforslag (jf. bilag 7). Stigende profiler betyder, at der tidligere år er vedtaget forslag, hvor besparelsen/effektiviseringen er højere i 2024 end den er i 2023. Samlet betyder det, at Socialudvalget skal beslutte nye forslag for 29,7 mio. kr. til budget 2024, jf. tabel 1.

Tabel 1: Oversigt over behov for omprioriteringer til budget 2024 (2024 p/l)

For at sikre et budget i balance kan Socialudvalget også beslutte investerings- og effektiviseringsforslag, der kan håndtere eventuelle interne udfordringer i forvaltningens økonomi næste år. Det vil blive drøftet på budgetseminaret den 3.- 4. februar 2023, om der er behov for finansiering af interne udfordringer. Udvalget kan også vælge at anvende provenu fra investerings- og effektiviseringsforslag til andre formål, herunder til at finansiere udløb. Der er bevillingsudløb for samlet set 58 mio. kr.

Det bemærkes, at investerings- og effektiviseringsforslag, som ikke besluttes til budget 2024, evt. kan indgå i kataloget til budget 2025. 

Løsning

Socialforvaltningen har udarbejdet en række investerings- og effektiviseringsforslag (bilag 1-2) til budget 2024. En stor del af forslagene fra forvaltningen vedrører investeringsforslag knyttet til borgercentrenes omstillingsplaner. Med et investeringsforslag søger udvalget om midler i kommunens investeringspulje mhp. investering i indsatser, som giver en effektivisering. Med et effektiviseringsforslag foreslår forvaltningen effektiviseringer/besparelser uden forudgående investeringer.

Der er pt. udarbejdet investeringsforslag med provenu i 2024 for 36,9 mio. kr., mens der er udarbejdet effektiviseringsforslag med provenu i 2024 for 4 mio. kr. - i alt 40,9 mio. kr. Fordelingen på borgercenter fremgår af tabel 2. Endvidere er der forvaltningstværgående effektiviseringsforslag med effekt på Socialudvalgets ramme for 0,2 mio. kr. (bilag 3).

Beløbene i forslagene kan ændre sig, da nogle af forslagene ikke er endelige. Socialforvaltningen er stadig i dialog med Økonomiforvaltningen for at få godkendt, at forslagene overholder kriterierne for investeringspuljen. Denne dialog kan medføre ændringer i forslagene. Derudover vil anlægsestimater udestå i forslagene som følge af processen vedr. ejendomsfaglig høring.

Tabel 2 – Fordeling på borgercentre

Se bilag 1. Budget 2024 pixikatalog for en oversigt over forslagene.

*  Opgørelsen er baseret på den årlige opfølgning på investerings-, effektiviserings- og innovationsforslag. Der skal tages forbehold for at omfanget af de enkelte forslag kan variere.

Den 1. marts 2023 behandler Socialudvalget de investeringsforslag, som udvalget ønsker at søge investeringsmidler til ifm. Overførselssagen 2022-2023. Der er frist for at indsende udvalgsgodkendte forslag i starten af marts, hvis de skal indgå i Overførselssagen.

Socialudvalget har fællesmøde med HovedMED den 23. februar 2023 og ligeledes fællesmøde med rådene den 23. februar 2023, hvor der er mulighed for at drøfte budgetforslagene. Herudover har HovedMED og rådene mulighed for at udarbejde et høringssvar til budgetforslagene. Høringssvarene vil være bilag til sagen om investeringsforslag på udvalgsmødet den 1. marts og til Socialudvalgets 2. behandling af budgetforslagene den 26. april 2023. Forvaltningen har haft de målgruppespecifikke forslag i høring i de enkelte BorgercenterMED forud for Socialudvalgets 1. behandling af budgetforslagene.

Den videre proces er opsummeret i tabellen nedenfor.

Bevillingsudløb

Bevillingsudløb er i denne sammenhæng midlertidige driftsbevillinger, der er afsat i forbindelse med en politisk aftale (budgetaftale eller aftale i forbindelse med overførselssager). Af materialet fremgår de bevillinger, der udløber ved udgangen af 2023 og som der vurderes at have et genfinansieringsbehov (bilag 4).

Udvalget kan vælge at vedtage forslag fra investerings- og effektiviseringskatalogerne til at finansiere bevillinger, der udløber. Hvis bevillingsudløbene ikke finansieres inden for Socialudvalgets ramme, kan de i stedet indgå i budgetforhandlingerne 2024.

Socialforvaltningen har indhentet særskilte og uddybende konsekvensbeskrivelser af bevillingsudløbene, som er udarbejdet af de selvejende og eksterne tilbud. Beskrivelserne fremgår af bilag 5 og indgår som en del af materialet vedrørende bevillinger, der udløber i 2023. Herudover er der vedlagt en oversigt over eksternt finansierede indsatser, der udløber med udgangen af 2023 (bilag 6).

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Investeringskataloget behandles igen på Socialudvalgets udvalgsmøde den 1. marts 2023 med henblik på, at de vedtagne investeringsforslag kan indgå i Overførselssagen 2022-2023. Øvrige forslag behandles igen til Socialudvalgets 2. behandling den 26. april 2023. Socialforvaltningen sender det samlede budgetbidrag til Økonomiforvaltningen den 2. maj 2023.