Tilpasning af anlægsbudget 2024

Resumé

Socialforvaltningen skal frem mod 1. anlægsoversigt, som behandles i Økonomiudvalget d. 5. marts 2024 og i Borgerrepræsentationen d. 14. marts 2024, tilpasse sit anlægsbudget til anlægsmåltallet for 2024. Dette betyder, at Socialforvaltningen skal reducere sit anlægsbudget fra 74 mio. kr. til 36 mio. kr. Socialforvaltningen justerer sit anlægsbudget i 1. anlægsoversigt, så det er tilpasset anlægsmåltallet for 2024.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller: 

1.  at Socialudvalget godkender de foreslåede reperiodiseringer af Socialforvaltningens anlægsbudget, så forvaltningen kan tilpasse sit anlægsbudget i 2024 til anlægsmåltallet for 2024. 

Problemstilling

Socialforvaltningen anlægsmåltal nedjusteres i 2024 fra et udgiftsbudget på 73,8 mio. kr. til 36 mio. kr. Det forventes, at der under alle omstændigheder ville komme reperiodiseringer af eksekveringen som følge af eksterne årsager såsom myndighedsbehandlinger, lokalplansproces, forsinkelser i anskaffelser mv., og for enkelte projekter er dette allerede sket. 

Dog forventes det også, at dette ikke vil være nok for at tilpasse sig til det nye måltal. Dette betyder, at Socialforvaltningen skal beslutte at udskyde nogle anlægsprojekter for at tilpasse sig sit måltal i 2024. Socialforvaltningen har derfor gennemgået forvaltningens anlægsportefølje med henblik på at identificere anlægsprojekter, som ville kunne udskydes, uden det forventes at medføre merudgifter, og som ikke vurderes at være kritiske. Derudover forventes der at være en risiko for et mindreforbrug på 1-3 mio. kr. i regnskab 2023, som skal overføres til 2024, og hvor budgettet skal tilpasses herefter.

Løsning

Socialforvaltningen foreslår at reperiodisere 37,8 mio. kr. (forskellen mellem 73,8 og 36 mio. kr.), fordelt på 46 projekter, hvorefter Socialforvaltningens anlægsbudget i 2024 er 36 mio. kr. De fem største justeringer er samlet på 17,7 mio. kr. Dette drejer sig om følgende projekter:

• 5x12 skæve boliger: Kommunen giver et tilskud til skæve boliger svarende til 0,3 mio. kr. pr. bolig. Dette tilskud gives til det almene boligselskab. Selve tidspunktet for, hvornår disse midler overføres til boligselskabet, er ikke fastsat og kan variere, hvormed forvaltningen vurderer, at det er muligt at udskyde betalingen til 2025. Dette har ingen betydning for projektets fremdrift. 
• Skæve boliger i Emdrup: Projektet vedrører ligeledes skæve boliger (se bemærkning til projektet ovenfor). Også her kan betalingen udskydes til 2025 uden, at det går ud over projektets fremdrift.
• Modernisering af Plejekollektivet: Tidsplanen for projektet er justeret, da der er udfordringer med økonomien for den planlagte genhusning. Forvaltningen arbejder på en løsning, men det forventes, at udfordringerne vil medføre en forsinkelse. En andel af anlægsmidlerne, som er afsat til genhusningen, skal derfor først benyttes i 2025 eller i de efterfølgende år. 
• Udskiftning af hybelboliger: Anlægsmidlerne til projektet er blevet tildelt ifm. budgetforhandlingerne 2024, hvor projektet var planlagt at skulle igangsættes. Det er forvaltningens erfaring, at projekter med opstart umiddelbart efter tildeling af budget ofte bliver forsinkede. Forvaltningen vurderer ligeledes, at opstart af projektet kan udskydes til 2025.
• Samlokaliseringscase II og investeringscasen om bedre udnyttelse af m2 på Bernstorffsgade 17 forventes at blive annulleret, så disse anlægsmidler vil forventeligt skulle returneres til kassen.

Derudover er Socialforvaltningen nødt til at reperiodisere dele af budgettet for andre projekter for at kunne tilpasse forvaltningens anlægsbudget til anlægsmåltallet fra 2024 til overslagsårene. Forvaltningen har valgt dem, som er vurderet mindst kritiske. Dette drejer sig bl.a. om: 

• Renoveringen af Herbergscentret Sundholm: I budget 2020 blev der afsat midler til renovering af Herbergscentret. Hertil har Socialforvaltningen fået midler til at dække tabt statsrefusion og tabte indtægter fra solgte pladser, mens herbergspladserne er midlertidigt lukkede. Socialforvaltningen har anlægsmidler til projektet til og med 2025. Her forudsættes 2 mio. kr. reperiodiseret hertil.
• CSC Social Mobility: Projektet er et investeringsforslag fra 2016, hvor der er afsat midler til at understøtte, at Socialforvaltningens decentrale medarbejdere kan arbejde mobilt med forvaltningens fagsystemer. Projektet er blevet forsinket, da CSC ikke havde mulighed for at levere produktet. Det er forvaltningens forventning, at projektet vil være afsluttet i 2025. Der forudsættes reperiodiseret 0,5 mio. kr. til 2025.
• Modernisering/genhusning af Pallesvej: I budget 2020 fik Socialforvaltningen midler til renovering af dagtilbuddet Horisonten og botilbuddet Pallesvej, som begge er tilbud til borgere med handicap. Renovering af Horisonten er afsluttet, mens renovering af Pallesvej fortsat er i gang. Projektet forventes at holde tidsplanen og være færdig i 2024, men der kan afholdes udgifter til montering i 2025, hvorfor der kan reperiodiseres 2 mio. kr. til 2025.
• Kapacitetsudvidelse af Baunegården: Projektet er et investeringsforslag fra 2024, hvor et af forvaltningens tilbud til børn og unge med handicap udvides med henblik på at kunne tilbyde pladser til børn og unge med autisme og psykiatriske vanskeligheder. Forvaltningen afventer en byggetilladelse, hvorefter byggeprojektet kan igangsættes. Det egentlige byggeprojekt forventes afsluttet ultimo 2024, men der kan afholdes udgifter til montering i 2025, hvorfor der er reperiodiseret 1,5 mio. kr. til 2025.
• Investering i effektiv dokumentation: Projektet er forankret i forvaltningens Borgercenter Voksne, hvor der arbejdes på øvrige projekter inden for samme område, hvorfor forvaltningen vurderer, at projektet med fordel kan udskydes, så der kan fokuseres på øvrige igangværende projekter.
• Reetablering af Granvej: I budget 2020 fik Socialforvaltningen midler til reetablering af Botilbuddet Granvej, et botilbud for borgere med sindslidelse, som nybyggeri på matriklen i Gladsaxe. Projektet forventes at holde tidsplanen og være færdig i 2024, men en del af midlerne til montering (4 mio. kr.) kan reperiodiseres til 2025.

Fælles for alle projekter er, at budgetterne reperiodiseres fra 2024 til 2025. Erfaringsmæssigt viser det sig, at der sker yderligere forsinkelser i tidsplanerne for planlagte anlægsprojekter, som vil frigøre budget i 2024, og hvor Socialforvaltningen ved først givne lejlighed vil reperiodisere budgettet for de enkelte projekter tilbage til 2024 fra overslagsårene.

Økonomi

Økonomien er indeholdt i sagen.

Politisk handlerum

Hvis Socialudvalget ikke godkender indstillingen, må Socialforvaltningen tage stilling til en egentlig udskydelse af projekterne pga. manglende anlægsmåltal. I så fald vil forvaltningen udarbejde en indstilling herom til Socialudvalget. Denne vil også indeholde muligheden for at anmode Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om at overføre yderligere måltal til Socialforvaltningen.

Videre proces

Socialforvaltningen vil i forbindelse med 1. anlægsoversigt i 2024 justere forvaltningens anlægsbudget i 2024, så det er tilpasset anlægsmåltallet for 2024 – og fremsende til Økonomiforvaltningen.

Derudover vil forvaltningen løbende i løbet af 2024 holde øje med eksekveringen af forvaltningens anlægsprojekter for at sikre sig, at forvaltningens anlægsbudgetter er korrekt periodiseret.

Mikkel Boje

                                     / Anders Johannes Kristensen