1. behandling af budget 2025

Resumé

Socialudvalget skal drøfte investerings-, innovations- og effektiviseringsforslag til budget 2025 med henblik på at aflevere et budget i balance. I den forbindelse skal Socialudvalget også drøfte bevillinger, som udløber med udgangen af 2024. Socialudvalgets budgetforslag 2025 skal sendes til Økonomiforvaltningen den 2. maj 2024, hvor der skal indgå et budget i balance og bidrag til forvaltningsspecifikke effektiviseringer.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller:

1. at Socialudvalget drøfter investerings- innovations- og effektiviseringsforslagene (bilag 2-3) til budget 2025 i forhold til håndtering af effektiviseringskravet til budget 2025.
2. at Socialudvalget drøfter bevillingsudløb, som udløber ved udgangen af 2024 (bilag 4).

Problemstilling

Socialudvalget skal senest den 2. maj 2024 aflevere et budget i balance, jf. indkaldelsescirkulære for budget 2025, som Økonomiudvalget vedtog den 24. januar 2024. Indkaldelsescirkulæret indebærer et samlet effektiviseringsmåltal for kommunen til budget 2025 på 250 mio. kr., hvoraf Socialudvalgets effektiviseringsbidrag udgør 57,6 mio. kr. Dertil har Socialforvaltningen bevillingsudløb for samlet set 281,5 mio. kr. Økonomiudvalget har desuden besluttet, at Københavns Kommune som en del af det samlede effektiviseringsmåltal skal spare 221 mio. kr. på administrationen frem mod 2030, heraf 30  mio. kr. i 2025.

Socialudvalgets budgetforslag for 2025 skal indeholde investerings- og/eller effektiviseringsforslag til at dække Socialudvalgets effektiviseringsbidrag. Det er ikke nødvendigt at finde nye forslag for det fulde beløb, da en del af bidraget dækkes ved såkaldte stigende profiler for besparelser/effektiviseringer fra tidligere vedtagne investerings- eller effektiviseringsforslag (jf. bilag 7). Stigende profiler betyder, at der tidligere år er vedtaget forslag, hvor besparelsen/effektiviseringen er højere i 2025, end den er i 2024. Samlet betyder det, at Socialudvalget skal beslutte nye forslag for 43,3 mio. kr. til budget 2025, jf. tabel 1. Som følge af Økonomiudvalgets beslutning om administrative besparelser frem mod 2030 skal 4,9 mio. kr. af Socialforvaltningens effektiviseringsbidrag til budget 2025 være besparelser på det administrative område, hvoraf 0,9 mio. kr. dækkes af faldende udgifter til Udbetaling Danmark.

Tabel 1: Oversigt over behov for omprioriteringer til budget 2025 (2025 p/l)

 *Afvigelse i summer skyldes afrunding.

Løsning

Socialforvaltningen har udarbejdet en række investerings- og effektiviseringsforslag (bilag 2-3) til budget 2025. Med et investeringsforslag søger udvalget om midler i kommunens investeringspulje mhp. investering i indsatser, som giver en effektivisering. Med et effektiviseringsforslag foreslår forvaltningen effektiviseringer/besparelser uden forudgående investeringer.

Der er pt. udarbejdet forvaltningsspecifikke investeringsforslag med provenu i 2025 for 27,8 mio. kr., mens der er udarbejdet effektiviseringsforslag med provenu i 2025 for 13,5 mio. kr. - i alt 41,3 mio. kr. Fordelingen på borgercenter fremgår af tabel 2. Dertil er der forvaltningstværgående forslag mellem Socialforvaltningen og én anden forvaltning, med effekt på Socialudvalgets ramme for 8,2 mio. kr. Endvidere er der forvaltningstværgående forslag mellem mere end to forvaltninger, med effekt på Socialudvalgets ramme for 0,6 mio. kr. (bilag 2-3).

Beløbene i forslagene kan ændre sig, da nogle af forslagene ikke er endelige. Socialforvaltningen er også stadig i dialog med Økonomiforvaltningen for at få godkendt, at forslagene overholder kriterierne for investeringspuljen. Denne dialog kan medføre ændringer i forslagene. Derudover vil anlægsestimater udestå i forslagene som følge af processen vedr. ejendomsfaglig høring.

Tabel 2: Fordeling på borgercentre

Se bilag 2. Budget 2025 pixikatalog for en oversigt over forslagene.

Derudover er der udarbejdet et innovationsforslag med hensigten om, at dette forslag vil kunne bane vejen for fremtidige investerings- eller effektiviseringsforslag.

Den 28. februar 2024 behandler Socialudvalget de investeringsforslag, som udvalget ønsker at søge investeringsmidler til ifm. Overførselssagen 2023-2024. Der er frist for at indsende udvalgsgodkendte forslag i slutningen af februar, hvis de skal indgå i Overførselssagen.

Socialudvalget har fællesmøde med HovedMED den 21. februar 2024 og ligeledes fællesmøde med rådene den 21. februar 2024, hvor der er mulighed for at drøfte budgetforslagene. Herudover har HovedMED og rådene mulighed for at udarbejde et høringssvar til budgetforslagene. Høringssvarene vil være bilag til sagen om investeringsforslag på udvalgsmødet den 28. februar og til Socialudvalgets 2. behandling af budgetforslagene den 24. april 2024. Forvaltningen har haft de målgruppespecifikke forslag i høring i de enkelte BorgercenterMED forud for Socialudvalgets 1. behandling af budgetforslagene.

Den videre proces er opsummeret i tabellen nedenfor.

Tabel 3: Videre proces

Udover forslag til effektiviseringsstrategien arbejder forvaltningen sideløbende på yderligere investerings- og effektiviseringsforslag som led af forvaltningens koncernanalyse. Dette med henblik på at kunne imødekomme forvaltningens økonomiske udfordringer, som ser ud til at fortsætte i de kommende år. Der forventes at blive fremlagt flere forslag fra dette arbejde til budgetforhandlingerne 2025.  

Bevillingsudløb

Bevillingsudløb er midlertidige driftsbevillinger, der er afsat i forbindelse med en politisk aftale (budgetaftale eller aftale i forbindelse med overførselssager). Af materialet fremgår det, hvilke bevillinger der udløber ved udgangen af 2024, og som vurderes at have behov for genfinansiering (bilag 4). Socialforvaltningen har samlet set bevillingsudløb på 281,5 mio. kr. i 2025. For 164,5 mio. kr. af disse bevillingsudløb vil udgifterne ikke bortfalde, hvis bevillingsudløbene ikke genfinansieres (tabel 4). Af disse forventes 62,8 mio. kr. at blive løftet som need to i budgetforhandlingerne 2025. Der kan ligeledes bestilles budgetnotater på de øvrige bevillingsudløb med henblik på, at de kan indgå i budgetforhandlingerne 2025. 

Tabel 4: Bevillingsudløb i 2025 med fortsatte udgifter (mio. kr., 2025 p/l)

Hvis ovenstående udløb ikke genfinansieres i forbindelse med budgetforhandlingerne 2025, vil udgifterne til udløbene skulle findes i forvaltningens drift via omprioriteringer og besparelser. Det bemærkes, at der er en lang række øvrige bevillingsudløb i 2025, som ikke fremgår af tabel 1. Disse bevillingsudløb fremgår af bilag 4.

Socialforvaltningen har indhentet særskilte og uddybende konsekvensbeskrivelser af bevillingsudløbene, som er udarbejdet af de selvejende og eksterne tilbud. Beskrivelserne fremgår af bilag 5 og indgår som en del af materialet vedrørende bevillinger, der udløber i 2024. Herudover er der vedlagt en oversigt over eksternt finansierede indsatser, der udløber med udgangen af 2024 (bilag 6).

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Investeringskataloget behandles igen på Socialudvalgets udvalgsmøde den 28. februar 2024 med henblik på, at de vedtagne investeringsforslag kan indgå i Overførselssagen 2023-2024. Øvrige forslag behandles igen til Socialudvalgets 2. behandling den 24. april 2024. Socialforvaltningen sender det samlede budgetbidrag til Økonomiforvaltningen d. 2. maj 2024.

Mikkel Boje

                                       / Anders Johannes Kristensen