SKRIFTLIG VOTERING. Optagelse af internt lån til finansiering af omprioriteringsforslaget TV04 - Økonomianalyse af udvalgte områder i Socialforvaltningen
Indstilling
Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget anbefaler,
- at Socialudvalget bevilges et internt lån på 4,0 mio. kr. i 2018 til at finansiere implementering af omprioriteringsforslaget TV04 med henblik på håndtering af interne rammeudfordringer i 2019, jf. økonomiafsnittet.
De bevillingsmæssige konsekvenser indgår i sagen om bevillingsmæssige ændringer, der behandles i Økonomiudvalget d. 22. maj og Borgerrepræsentationen d. 31. maj 2018.
Problemstilling
Med Socialudvalgets 2. behandling af budgetforslag 2019 (d. 25. april 2018) blev omprioriteringsforslaget TV04 - Økonomianalyse af udvalgte områder i Socialforvaltningen vedtaget som en del af finansieringen af rammeudfordringer på Socialudvalgets ramme i 2019.
Omprioriteringsforslaget forudsætter, at Socialudvalget bevilges et internt lån til at dække implementeringsudgifterne i 2018.
Omprioriteringsforslaget er vedhæftet som bilag.
Løsning
Socialforvaltningen anbefaler med denne indstilling, at Socialudvalget anmoder Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om et internt lån på 4,0 mio. kr. i 2018 til at finansiere implementeringsudgifterne i omprioriteringsforslaget TV04 - Økonomianalyse af udvalgte områder i Socialforvaltningen.
Det interne lån afdrages over en 6-årig periode, svarende til 0,7 mio. kr. pr. år i perioden 2019-2024, jf. de gældende regnskabsregler.
Såfremt der ikke bevilliges et internt lån, vil Socialforvaltningen vende tilbage med alternativt forslag til at håndtere rammeudfordringerne i 2019 i en særskilt indstilling til Socialudvalget.
Økonomi
De samlede implementeringsudgifter, hvortil der ansøges internt lån, udgør 4,0 mio. kr. Tilbagebetaling af lånet fra 2019-2024 håndteres indenfor rammen af omprioriteringsforslaget TV04. Det vil sige, at en del af effektiviseringsprovenuet fra forslaget vil blive brugt til tilbagebetaling af det interne lån.
Det interne lån tilbagebetales over en 6-årig periode, svarende til 0,7 mio. kr. pr. år i perioden 2019-2024. Den interne rentesats udgør 1,5 pct.
De bevillingsmæssige konsekvenser er opstillet i tabel 1. De bevillingsmæssige konsekvenser vil blive indarbejdet i næstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer, der behandles i Økonomiudvalget d. 22. maj og Borgerrepræsentationen d. 31. maj 2018.
Tabel 1: Bevillingsmæssige konsekvenser. Servicebevillinger – frigivelse af servicemidler
|
At-pkt |
Udvalg |
Bevilling |
Indt/ |
Beløb i 1.000 kr. (2018 p/l) |
|||||||
|
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
I alt |
||||
|
1 |
Social- udvalget |
3300 -Tværgående opgaver og adm. |
U |
4.000 |
-692 |
-692 |
-692 |
-692 |
-692 |
-692 |
-150 |
|
1 |
Økonomi- udvalget |
Finansposter (Kassen) |
U |
-4.000 |
692 |
692 |
692 |
692 |
692 |
692 |
150 |
|
|
I alt |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Siden TV04 - Økonomianalyse af udvalgte områder i Socialforvaltningen blev udarbejdet har der været en korrektion til den interne rentesats, som benyttes til beregning af afdrag inkl. renter. Det betyder, at afdrag inkl. renter er ændret fra forventet 705 t. kr. om året i afdrag, som angivet i det oprindelige forslag, til 692 t.kr. pr. år.
Tabel 2: Forløb af lån i afdragsperioden (1.000 kr.)
|
Forløb af lånet i afdragsperioden: |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
I alt |
|
Gæld ultimo året: |
3.358 |
2.706 |
2.045 |
1.373 |
692 |
0 |
- |
|
Afdrag (inkl. renter) i året: |
692 |
692 |
692 |
692 |
692 |
692 |
4.150 |
Det bemærkes, at der er tale om servicemidler, hvorfor der kræves servicemåltal. Muligheden for bevilling af internt lån forudsætter, at der samlet set i Københavns Kommune kan tilvejebringes ledigt servicemåltal i 2018.
Videre proces
De bevillingsmæssige konsekvenser vil blive indarbejdet i næstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer, der behandles i Økonomiudvalget d. 22. maj og Borgerrepræsentationen d. 31. maj 2018.
Nina Eg Hansen
/ Søren Munk Skydsgaard