Intern Revisions regnskabsprognose for 3. kvartal 2024

I henhold til ”Cirkulære for budgetopfølgning” skal Revisionsudvalget behandle og godkende indstilling vedr. 2. regnskabsprognose inkl. vedlagte bilag.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. september 2024.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”.

På baggrund af forbruget årets første 9 måneder, og prognosen for de sidste 3 måneder af 2024, forventes der et mindreforbrug i størrelsesordenen 0,3 mio. kr.

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive efterfølgende regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2024.

Prognosen for 2024 er sammenfattet i tabellen nedenfor.

Bevilling	Aktuelt budget	Korrigeret budget efter forventede korrektioner	Prognose for året	Forventet afvigelse
Service (1000 kr.)
Bevilling 1030 Intern Revision	14.941	14.941	14.641	-300
Bevilling 1040 Pulje til udvidet revision	1.707	1.707	1.707	0
Bevilling 1050 Ekstern Revision	2.838	2.838	2.838	0
I alt	19.486	19.486	19.186	-300

Tabellen viser et samlet forventet forbrug på 19.186 t.kr. og et samlet forventet mindreforbrug på 300 t.kr. Mindreforbruget er i al væsentlighed relateret til reduktion af et årsværk i 2023 til håndtering af fremtidige effektiviseringskrav.

På nuværende tidspunkt forventes der ikke overførsel af udgifter til budget 2025.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.

Jesper Andersen / Solveig Petersen

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen