INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE FOR 2. KVARTAL 2023

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. juni 2023.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”.

På baggrund af forbruget årets første 6 måneder, og prognosen for de sidste 6 måneder af 2023, forventes der et mindreforbrug i størrelsesordenen 0,7 mio. kr.

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive efterfølgende regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2023.

Prognosen for 2023 er sammenfattet i tabellen nedenfor.

Tabellen viser et samlet forventet forbrug på 18.108 t.kr. og et samlet forventet mindreforbrug på 662 t.kr. Mindreforbruget er i al væsentlighed relateret til vakante stillinger og ny kontrakt i forbindelse med revisorskift. Af det forventede mindreforbrug på 171 t.kr. på bevillingen Ekstern Revision føres 111 t.kr. retur til Kassen.

På nuværende tidspunkt forventes der ikke overførsel af udgifter til budget 2024.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.

Jesper Andersen                    /                                       Solveig Petersen