INDSTILLING VEDRØRENDE DELOITTES KVARTALSOPGØRELSE FOR 2. KVARTAL 2017
I overensstemmelse med indgået revisionskontrakt skal ekstern revisor, Deloitte, løbende orientere om ydelser, der er faktureret særskilt og direkte til en forvaltning.
Endvidere skal Deloitte løbende informere Revisionsudvalget, via Intern Revision, om eventuelle rådgivnings- og konsulentopgaver, der måtte være rekvireret og udført ud over opgaver, omfattet af lovpligtig revision. I den forbindelse skal Deloitte erklære sig om sin uafhængighed i forhold til sit revisionsansvar.Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget, som led i Revisionsudvalgets opgavevaretagelse, tager Deloittes opgørelse vedrørende leverancer til Københavns Kommune for 2. kvartal 2017 til efterretning.
Problemstilling
Revisionsudvalgets opgavevaretagelse omfatter:
-
at varetage opgaven vedrørende kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision, herunder køb af tillægsydelser
-
at føre tilsyn med Intern Revisions daglige varetagelse af administrationen af kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision, herunder køb af tillægsydelser.
Løsning
Deloittes kvartalsopgørelse indeholder følgende hovedtal:
Leveranceområde |
Samlet Beløb kr. |
Bemærkninger |
Projektregnskaber, jf. kontraktens afsnit 4.4 pkt. 1 og 2 |
417.000 |
Fordelt på 49 regnskaber. |
Øvrige revisionsydelser jf. kontraktens afsnit 4.4 pkt. 3 og 4 |
0 |
Leveret efter medgået tid.
|
Øvrige revisionsydelser, jf. kontraktens afsnit 4.4. pkt. 3 og 4
|
866.000 |
Leveret efter fast pris. Deloittes opgørelse under pkt. 4.4. omfatter fejlagtigt det faste årlige revisionshonorar, der opgøres særskilt. |
Øvrige revisionsydelser, jf. kontrakten afsnit 4.4. pkt. 5, 6 og 7 (Metroselskabet og By & Havn) |
1.690.000 |
A conto fast honorar samt honorar for gennemgang af løn- og ansættelsesforhold hos underleverandører. |
Øvrige leverancer uden for revisionskontrakt. |
2.808.000 |
Største poster Projektledelse implementering af ERP samt BI udvikling TMF. |
Som led i at sikre Revisionsudvalgets opgavevaretagelse, tager Revisionsudvalget Deloittes opgørelse vedrørende leverancer til Københavns Kommune for 2. kvartal 2017 til efterretning.
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
Ingen.
Jesper Andersen
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen.