INDSTILLING VEDR. BEVILLINGSMÆSSIGE ÆNDRINGER FOR 2018 TIL 2024

Indstilling

Intern Revision (IR) indstiller til Revisionsudvalget

- at udvalget godkender forslag til ændringer i udvalgets budget for 2018 med henblik på videre behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i forbindelse med behandlingen af 4. sag for bevillingsmæssige ændringer for 2018.

Problemstilling

Siden orientering af udvalget om budgettet for 2018 den 10. maj 2017, er der sket ændringer i forudsætningerne for udvalgets økonomiske ramme. Dette skyldes resultatet af udbuddet af den lovpligtige revision, hvor den nye kontrakt for perioden 2018 til 2024 (incl. option), har medført en besparelse på 1.119 t.kr. i 2018 p/l. Samtidig har kravet om forvaltningsspecifikke effektiviseringer medført, at revisionsudvalgets samlede bevilling i årene 2016 til 18 er reduceret med 560 t.kr., og prognosen for de kommende år er en årlig effektivisering på 265 t.kr. Eneste effektiviserings-mulighed for IR, udover personalereduktion, er at opnå en forbedret økonomisk aftale med ekstern revisor. Samtidig er det en forudsætning for den forbedrede kontrakt, at IR kan levere den aftalte ydelse.

Løsning

For at Intern Revision fortsat kan løfte sine opgaver, jf. funktionsbeskrivelsen, på et forsvarligt fagligt niveau, indstilles det, at der er omplaceres 1.119 t.kr. fra bevillingen ”Ekstern Revision” til bevillingen ”Intern Revision”, jf. nedenstående tabel. Den interne omplacering påvirker ikke Revisionsudvalgets samlede budgetramme for 2018.

Økonomi

Ændringsforslaget har ingen økonomisk påvirkning, idet der alene sker en intern omplacering af midler under Revisionsudvalgets budgetramme.

Videre proces

Revisionsudvalgets ændringsforslag vil indgå i den 4. sag om bevillingsmæssige ændringer, der forelægges Økonomiudvalget den 05.12.2017.

Jesper Andersen