INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 14.10.2017 til 20.11.2017 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2017, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 14.10.2017 til 20.11.2017 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Ingen

Revisionsrapporter:

• TMF – Opfølgning på byggesagsgebyrer (RP)

• TMF – Åbningsbalance til Kvantum 2017 (RP)

Rapporter vedr. særlige undersøgelser:

• Ingen

Afsluttede større konsulent- / rådgivningsopgaver:

• KK – Projektregnskaber 2017

• ØKF – Forretningsgangsbeskrivelser løn og personale

• IR - Train til Trainers, End2End-processer

Intern Revision har fra 01.01.2017 til 20.11.2017 leveret timer fordelt som følger:

I perioden er der desuden leveret 7.124 timers rådgivning og konsulentassistance.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• TMF – Opfølgning på byggesagsgebyrer (RP)

• TMF – Åbningsbalance til Kvantum 2017 (RP)

Jesper Andersen                                                             / Dorthe Koll Hindsberg