INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

Indledning

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.

Indstilling og Beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 12.12.2019 til 22.01.2020 til efterretning.

at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2020, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 12.12.2019 til 22.01.2020 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• TVÆR – Regnskabsføring og interne kontroller 2019 del 2 (RP)

Revisionsrapporter:

• SUF – Tilskud efter servicelovens § 79 (ID)

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• Ingen

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• Ingen

Intern Revision har fra 01.01.2020 til 17.01.2020 leveret i alt 540 timer fordelt som følger:

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• TVÆR – Regnskabsføring og interne kontroller 2019 del 2 (RP)

• SUF – Tilskud efter servicelovens § 79 (ID)

Jesper Andersen                                                            

Beslutning

Protokolbemærkninger:

Bilag

• TVÆR – Regnskabsføring og interne kontroller 2019 del 2 (RP)

• SUF – Tilskud efter servicelovens § 79 (ID)