INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION
Indstilling og beslutning
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 17.08.2015 til 19.10.2015 til efterretning.
- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2014 samt 01.01.2015 til 12.10.2015, vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.
Problemstilling
Løsning
Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 17.08.2015 til 19.10.2015 til efterretning.
Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:
- Ingen
Revisionsrapporter
- ØKF-KS – Tab på refusioner
- KK – Betalingsforhold folkeregistret
Rapporter vedr. særlige undersøgelser
- Ingen
Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:
- KFF – Tilskud WOCO moms
- SOF – Moms vedrørende byggeprojekt i Nordhavn
- TMF – Tilskudsdeklarationer
- SOF – Egenbetaling § 110 Forsorgshjem (2014)
- SOF – Afklaring om medarbejderes underskrift på mødeskema
Intern Revision har fra 01.01.2015 til 12.10.2015 leveret følgende timer:
Finansiel / Lovpligtig revision |
Forvaltningsrevision / Økonomisk kritisk revision |
Timer i alt |
|
Regnskab 2014 |
Regnskab 2015 |
||
2.110 |
570 |
2.248 |
4.928 |
I perioden er der desuden leveret 2.722 timers rådgivning og konsulentassistance.
Økonomi
Videre proces
Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.
I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF med henblik på videre behandling i ØU:
Ingen
Jesper Andersen / Lone Forsberg
Beslutning
Protokolbemærkninger:
Revisionsudvalget bemærker, at rapporten ”Tab på refusioner” grundet særlige omstændigheder, der er redegjort for af Intern Revision, ikke er afsluttet som angivet i indstillingen.