INDSTILLING VEDR. 3. REGNSKABSPROGNOSE FOR INTERN REVISION

I henhold til ”Cirkulære for budgetopfølgning 2015” skal Revisionsudvalget behandle og godkende indstilling vedr. 3. regnskabsprognose inkl. vedlagte bilag.

Indstilling og beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes 3. regnskabsprognose 2015.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1950 Intern Revision”, ”1960 Pulje til udvidet revision” og ”1970 Ekstern Revision”. På baggrund af årets planlagte forbrug inklusive regnskabsresultatet for årets første 9 måneder, forventes årets samlede regnskabsresultat at resultere i et overskud.

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive bilag vedr. 3. regnskabsprognose, der viser vedtaget og korrigerede budget, forbruget samt det forventede regnskabsresultat for 2015.

Tabel 1 viser budget og forbrug for de tre bevillinger 1950, 1960 og 1970. Budget 2015 er korrigeret for ændret løn og prisfremskrivningstakst. Herefter udgør det samlede korrigerede budget 2015 for revisionsområdet i alt 12,935 mio. kr. (afrundede tal). Det oprindeligt vedtagne budget 2015 er således reduceret med i alt 92 t. kr.

Prognosen er sammenfattet i tabel 1 nedenfor

Bevilling	Vedtaget budget 2015	Korrigeret budget 2015	Forbrug i årets første 9 måneder	Forventet regnskab 2015
Service(mio. kr.)
Bevilling 1950 Intern Revision	8,1	8,1	5,3	7,1
Bevilling 1960 Pulje til udvidet revision	1,4	1,4	0,7	1,4
Bevilling 1970 Ekstern Revision	3,5	3,4	1,7	3,4
I alt	13,0	12,9	7,7	11,9

Tabel 1

Borgerrepræsentationen har i forbindelse med vedtagelse af budget 2016 besluttet, at Intern Revisions effektiviseringskrav for årene 2016 og 2017 finansieres af uforbrugte midler i 2015. I indeværende år vil bevilling 1950 Intern Revision således blive reduceret med 0,45 mio. kr. fra 8,1 mio. kr. til i alt 7,65 mio. kr. Med et forventet resultat i alt på ca. 7,1 mio. kr. forventes således et samlet mindreforbrug på ca. 0,5 mio. kr. på bevilling 1950 intern Revision i 2015.

For de to øvrige bevillinger vil regnskabsresultatet svare til budgettet.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.

/ Lone Forsberg

Beslutning

Indstillingen er godkendt ved skriftlig votering.

Protokolbemærkninger:
Ingen.