INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 03.12.2020 til 21.01.2021 til efterretning.

at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2021, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 03.12.2020 til 21.01.2021 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Løn- og personaleområdet 2020 (RP)
• Regnskabsføring, forretningsgange og interne kontroller 2020 (Bølge 2) (RP)

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• ·ØKF – Undersøgelse vedr. indkøb af bygningsvedligeholdelse i KEID (RP)
• KFF –1 WB sag (ED)

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• KFF – Tilskud til aftenskoler

Intern Revision har fra 01.01.2021 til 15.01.2021 leveret i alt 693 timer fordelt som følger:

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• Ingen

// Jesper Andersen

Indstilling blev godkendt

Protokolbemærkninger:

Ingen