INDSTILLING VEDRØRENDE IGANGVÆRENDE REVISIONER

INDLEDNING
I henhold til Revisionsregulativet for Københavns Kommune kapitel 8 skal Revisionsudvalget blandt andet føre løbende tilsyn med Intern Revisions virksomhed samt vurdere eventuelt behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevision.

Indstilling og beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte igangværende revisioner til efterretning.

Problemstilling

Med henblik på at sikre at Revisionsudvalget kan udøve sin tilsynspligt med Intern Revisions virksomhed samt at understøtte Borgerrepræsentationens tilsyn med kommunens forvaltning af økonomiske midler, herunder eventuelle behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevisioner, skal Revisionsudvalget løbende modtage orientering om igangværende revisioner.

Løsning

Intern Revision anmoder Revisionsudvalget om at tage nedenstående igangværende revisioner og rådgivningsopgaver pr. 14.11.2014 til efterretning.

Rapporter i udkast:

• ØKF – Udmøntning af effektiviseringsforslag vedr. besparelser på konsulentydelser

Igangværende revisioner:

• KS - Besvigelsessag – Opgørelse af krav (fortrolig)
• KS - Besvigelsessag – Forretningsgange / kontrolmiljø (fortrolig)
  • KS - Fuldmagtsforhold Nordea
  • KS-ØKF - Momsafstemning
  • ØKF - Tilbagekøbsrettigheder
  • ØKF – Nem-konto register
  • ØKF – Fuldmagtsforhold, Danske Bank
  • KS - Udenlandske betalinger
  • KS – Anvendelse af Netbank
• ØKF – Effektuering af forretningsgang ved skybrudssager
• BUF – Tilsyn med privat daginstitution

Igangværende lovpligtige revisioner – med rapportering til Deloitte:

• Lønrevision 2014
• Revision af indkøbsområdet 2014                                         

Igangværende rådgivningsopgaver:

• KS - Forretningsgange på løn og personaleområdet
• KS - Forretningsgange på økonomiområdet
• KS - Principper for ledelsestilsyn
• SOF/SUF – Godkendelse af medicinregninger
• ØKF - Overførsler på serviceområdet fra 2014 til 2015
• ØKF - Omvendt betalingspligt af moms ved anskaffelse af telefoner m.v.
• ØKF – Økonomisystem
• SOF – Egenbetaling § 110 Forsorgshjem
• KS – Udbud af Fraud dataanalyse
• BUF – Momsforhold for private dagtilbud
• KS – Regnskabsføring og administration af tjenestemandspensioner
• ØKF – Regnskabspraksis – afskrivninger
• ØKF – Deponering, Udførelse af opgaver for andre offentlige myndigheder.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Ingen

Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg