Mødedato: 25.05.2022, kl. 08:00
Mødested: Suhmsgade 4, 2. 1125 København K

AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 14.04.2022 til 19.05.2022 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2022, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 14.04.2022 til 19.05.2022 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

  • Årsregnskab 2021 (RP)
  • Opfølgning på revisionsbemærkninger (RP)
  • TVÆR –Anlægsregnskaber (RP)

Revisionsrapporter:

  • TVÆR - Ledelsestilsyn (RP)
  • SOF -Takster (RP)

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

  • Ingen

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

  • ØKF – Debitorer (RP)

Intern Revision har fra 01.01.2022 til 15.05.2022 leveret i alt 5.622 timer fordelt som følger:

Finansiel / Lovpligtig revision

Særlige undersøgelser

Rådgivning og bistand

3.806

1.540

276

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

  • Takster i Socialforvaltningen (RP)

/ Jesper Andersen 

Beslutning

Indstillingen blev godkendt

Protokolbemærkninger:

Ingen

Til top