INDSTILLING VEDR. INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE, 1. PROGNOSE 2018
Indledning
I henhold til ”Cirkulære for budgetopfølgning” skal Revisionsudvalget behandle og godkende indstilling vedr. 1. regnskabsprognose inkl. vedlagte bilag.
Indstilling og Beslutning
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 31. marts 2018.
Problemstilling
Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”KK01/1030 Intern Revision”, ”KK01/1040 Pulje til udvidet revision” og ”KK01/1050 Ekstern Revision”. På baggrund af forbruget i årets første måneder, og forventningerne for den resterende periode af 2018, forventes for året et samlet mindreforbrug på ca.500 t.kr. Mindreforbruget kan væsentligst henføres til indtægter fra revision af selvejende institutioner, hvor arbejdet først udføres i 2019.
Løsning
Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive bilag vedr. 1. regnskabsprognose, der viser vedtaget budget, korrigeret budget efter forventede budgetkorrektioner, forbruget i de første 3 måneder i regnskabsåret samt det forventede regnskabsresultat for 2018.
Prognosen for 2018 er sammenfattet i tabel 1.
|
Bevilling |
Vedtaget budget |
Korrigeret budget efter forventede korrektioner |
Forbrug i årets første 3 måneder |
Forventet regnskab |
|
Service (mio. kr.) |
|
|
|
|
|
Bevilling KK01/1030 Intern Revision |
10.038
|
11.649 |
3.145 |
11.232 |
|
Bevilling KK01/1040 Pulje til udvidet revision |
1.473 |
1.473 |
0 |
1.473 |
|
Bevilling KK01/1050 Ekstern Revision |
3.601 |
2.483 |
600 |
2.400 |
|
I alt |
15.112 |
15.605 |
3.745 |
15.105 |
Tabel 1
Der forventes et samlet mindreforbrug på ca. 500 t.kr. Mindreforbruget kan væsentligst henføres til indtægter fra revision af selvejende institutioner, hvor arbejdet først udføres i 2019.
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.
/Jesper Andersen
Bilag
Bilag 1 – Forventet regnskab pr. 31. marts 2018.
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen.