INTERN REVISIONS BUDGET FOR 2026

INDSTILLING OG BESLUTNING

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at udvalgsafsnit for 2026, jf. bilag 1, tages til efterretning,

- at bevillingsoversigt og bevillingstabeller for 2026, jf. bilag 2, tages til efterretning.

- at effektiviseringsforslag for 2026, jf. bilag 3, godkendes. 

PROBLEMSTILLING

Økonomiudvalget besluttede med indkaldelsescirkulæret for budget 2026 den 22/1-2025, at kommunens samlede effektiviseringsbehov i 2026 er 250 mio. kr., og at udvalgene ud over i forvejen vedtagne effektiviseringer samlet set skal levere nye effektiviseringer for 61,5 mio. kr. i 2026. Behovet er fordelt som måltal mellem udvalgene på baggrund af deres andel af kommunens samlede serviceudgifter. Revisionsudvalgets andel af det samlede måltal for effektiviseringer er 134 t.kr. Heraf er 17 t.kr. vedrørende Revisionsudvalgets andel stigende profiler, som bl.a. omfatter indkøbseffektiviseringer og stigende profiler fra tidligere års effektiviseringer. Derefter skal der for 2026 findes nye effektiviseringer svarer til 117 t.kr.

LØSNING

Revisionsudvalget tager bilag 1 og 2 til efterregning og godkender det fremlagte effektiviseringsforslag jf. bilag 3.

Effektiviseringsforslaget indebærer en besparelse på 117 t.kr under den ikke lovpligtige del af IR og den lovpligtige Databeskyttelsesrådgiverfunktion. Måltallet indfries ved at der i 2023 er foretaget en reduktion af et årsværk. Denne reduktion forventes ligeledes at dække måltalseffektiviseringer for de næste 1-2 år.  

ØKONOMI

Udvalgets samlede driftsramme udgør 20.596 t.kr. før måltalseffektiviseringer på 134 t.kr., og den forventede bevilling for 2026 kan dermed opgøres til 20.462 t.kr.

VIDERE PROCES

På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.

Jesper Andersen / Solveig Petersen

BILAG

Bilag 1 – Udvalgsafsnit for RU, budget 2026

Bilag 2 – RU’s bevillingsoversigt og bevillingstabeller for 2026

Bilag 3 – RU’s effektiviseringsforslag for 2026

Bilag 3a – Effektiviseringsforslag 2026