INDSTILLING VEDR. DELOITTES KVARTALSOPGØRELSE FRA 3. KVARTAL 2016
I overensstemmelse med indgået revisionskontrakt skal ekstern revisor, Deloitte, løbende orientere om ydelser, der er faktureret særskilt og direkte til en forvaltning.
Endvidere skal Deloitte løbende informere Revisionsudvalget, via Intern Revision, om eventuelle rådgivnings- og konsulentopgaver, der måtte være rekvireret og udført ud over opgaver, omfattet af lovpligtig revision. I den forbindelse skal Deloitte erklære sig om sin uafhængighed i forhold til sit revisionsansvar.
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget, som led i Revisionsudvalgets opgavevaretagelse, tager Deloittes opgørelse vedrørende leverancer til Københavns Kommune for 3. kvartal 2016 til efterretning.
Problemstilling
Revisionsudvalgets opgavevaretagelse omfatter:
-
at varetage opgaven vedrørende kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision, herunder køb af tillægsydelser
-
at føre tilsyn med Intern Revisions daglige varetagelse af administrationen af kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision, herunder køb af tillægsydelser.
Løsning
Deloittes kvartalsopgørelse indeholder følgende hovedtal:
Leveranceområde |
Samlet Beløb kr. |
Bemærkninger |
Projektregnskaber, jf. kontraktens afsnit 4.4 pkt. 1 og 2 |
185.000 |
Fordelt på 27 regnskaber. |
Øvrige revisionsydelser jf. kontraktens afsnit 4.4 pkt. 3 og 4 |
0 |
Leveret efter medgået tid.
|
Øvrige revisionsydelser, jf. kontraktens afsnit 4.4. pkt. 3 og 4
|
80.000 |
Leveret efter fast pris. Revision af museer, der bør være en del af den lovpligtige revision |
Øvrige revisionsydelser, jf. kontrakten afsnit 4.4. pkt. 5, 6 og 7 (Metroselskabet og By & Havn) |
793.000 |
Største post er a’conto revision for hhv. Metroselskabet og By & Havn. Kr. 200.000 |
Øvrige leverancer uden for revisionskontrakt. |
658.000 |
Største poster Analyse - vedr. vækst og beskæftigelse, Mjølner parken kr. 350.000 IT Operating Model kr. 243.000 kr. |
Som led i at sikre Revisionsudvalgets opgavevaretagelse, tager Revisionsudvalget Deloittes opgørelse vedrørende leverancer til Københavns Kommune for 3. kvartal 2016 til efterretning.
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
Ingen.
Jesper Andersen / Lone Forsberg
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen.