INDSTILLING VEDR. INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE FOR 2. KVARTAL 2020
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. juni 2020.
Problemstilling
Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”. På baggrund af forbruget årets første 6 måneder, og prognosen for de sidste 6 måneder af 2020, forventes der et mindreforbrug i størrelsesordenen 800.000 kr.
Løsning
Mindreforbruget er relateret til vakante stillinger samt en forventet stigning i det faste honorar til ekstern revision fra 2020, som er udskudt til 2021. Endvidere er der skønsmæssigt opstået en besparelse på driftsudgifterne på 10.000 kr. som følge af nedlukningen i forbindelse med corona-virus.
Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive efterfølgende regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2020.
Prognosen for 2020 er sammenfattet i tabel 1.
|
Bevilling |
Aktuelt budget |
Korrigeret budget efter forventede korrektioner |
Prognose for året |
Forventet afvigelse |
|
Service (1000 kr.) |
|
|
|
|
|
Bevilling 1030 Intern Revision |
15.127 |
15.090 |
14.290 |
-800 |
|
Bevilling 1040 Pulje til udvidet revision |
1.539 |
1.539 |
1.539 |
0 |
|
Bevilling 1050 Ekstern Revision |
2.535 |
2.524 |
2.524 |
0 |
|
I alt |
19.201 |
19.153 |
18.353 |
-800 |
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.
Jesper Andersen / Jørn Boy Petersen
Bilag
Prognose fra Kvantum
Beslutning
Indstillingen blev godkendt
Protokolbemærkninger:
Ingen