AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN

Indstilling

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 10.11.2023 til 14.12.2023 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2023, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 10.11.2023 til 14.12.2023 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til EY:

• Interne Kontroller (RP)
• Lønninger (RP)
• Vederlag (RP)
• TVÆR – Bilagskontrol (RP)
• It- revision (RP)

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• TVÆR – Resultatløn – Engangstillæg (RP)

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• Ingen

Intern Revision samlede timer fra 01.01.2023 til 10.12.2023 leveret 13.770 timer

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter / særlige undersøgelser fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• Ingen

   /  Jesper Andersen