Igangværende revisioner i Intern Revision
I henhold til Revisionsregulativet for Københavns Kommune kapitel 8, skal Revisionsudvalget blandt andet føre løbende tilsyn med Intern Revisions virksomhed samt vurdere eventuelt behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevision.
Ud over egne udtalelser og forslag har Revisionsudvalgets medlemmer tavshedspligt for så vidt angår synspunkter, vurderinger og argumenter i forbindelse med Intern Revisions og ekstern revisors orientering om igangværende arbejder.
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte igangværende arbejder til efterretning.
Problemstilling
Med henblik på at sikre, at Revisionsudvalget kan udøve sin tilsynspligt med Intern Revisions virksomhed samt at understøtte Borgerrepræsentationens tilsyn med kommunens forvaltning af økonomiske midler, herunder eventuelle behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevisioner, skal Revisionsudvalget løbende modtage orientering om igangværende arbejder.
Løsning
Intern Revision anmoder Revisionsudvalget om at tage nedenstående igangværende arbejder og rådgivningsopgaver til efterretning.
Igangværende lovpligtige revisioner – med rapportering til EY:
- TVÆR – Lønninger
- TVÆR – Vederlag
- TVÆR – Bilagskontrol
- Opfølgning revisionsbemærkninger tidligere år
Igangværende finansiel revision – med direkte rapportering:
- Ingen
Igangværende Særlige undersøgelser:
- ØKF – Ejendomsskatteområdet (udkast)
- TVÆR – Udbetaling af tilskud (udkast)
- ØKF – Forsikringsområdet
- SOF - Forundersøgelse rettet mod personaleadministration og driftsstyring
- SOF – BUF – BIF – Ungeindsatsen
- BUF – Administrative fællesskaber
- TVÆR – Økonomimodellen
- SOF – Udgifter til færdigbehandlede patienter
Igangværende Tværgående rådgivning og bistand:
- BOR – 1 WB-sag
- ØKF – Månedlig opfølgning på problemområder 2024 – Risikolisten
- ØKF – Styregruppe betryggende kontrolmiljø
- SOF – Ejendomsudgifter m.v. i takster
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen
Videre proces
Ingen
/ Jesper Andersen