INDSTILLING VEDR. INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE, 3. PROGNOSE 2018
Indledning
I henhold til ”Cirkulære for budgetopfølgning” skal Revisionsudvalget behandle og godkende indstilling vedr. 3. regnskabsprognose inkl. vedlagte bilag.
Indstilling og Beslutning
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. september 2018.
Problemstilling
Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”. På baggrund af forbruget årets første 9 måneder, og prognosen for de sidste 3 måneder af 2018, forventes for året et samlet mindreforbrug på ca. 4.300 t.kr. Mindreforbruget kan væsentligst henføres til:
-
ca. 3.000 t.kr. vedrørende DUT midler til GDPR, idet der kun forventes anvendt 600 t.kr. af oktober måneds tillægsbevilling på 3.605 t.kr.
-
ca. 800 t.kr. vedrørende stillingsvakance
-
ca. 500 t.kr. vedrørende indtægter fra revision af selvejende institutioner, hvor arbejdet først udføres i 2019.
Løsning
Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive bilag vedr. 3. regnskabsprognose, der viser aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2018.
Prognosen for 2018 er sammenfattet i tabel 1.
|
Bevilling |
Aktuelt budget |
Korrigeret budget efter forventede korrektioner |
Prognose for året |
Forventet afvigelse |
|
Service (mio. kr.) |
|
|
|
|
|
Bevilling 1030 Intern Revision |
11.650 |
15.256 |
10.975 |
4.281 |
|
Bevilling 1040 Pulje til udvidet revision |
1.473 |
1.473 |
1.473 |
0 |
|
Bevilling 1050 Ekstern Revision |
2.428 |
2.428 |
2.400 |
28 |
|
I alt |
15.551 |
19.157 |
14.848 |
4.309 |
Tabel 1
Der forventes et samlet mindreforbrug på ca. 4.300 t.kr. Mindreforbruget kan væsentligst henføres til:
-
ca. 3.000 t.kr. vedrørende DUT midler til GDPR, idet der kun forventes anvendt 600 t.kr. af oktober måneds tillægsbevilling på 3.605 t.kr.
-
ca. 800 t.kr. vedrørende stillingsvakance
-
ca. 500 t.kr. vedrørende indtægter fra revision af selvejende institutioner, hvor arbejdet først udføres i 2019.
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.
Jesper Andersen / Allan Bojer
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen