INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

Indledning

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.

Indstilling og Beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 14.10.2019 til 13.11.2019 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2019, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 14.10.2019 til 13.11.2019 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Ingen

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• ØKF – Vurdering af omkostningseffektivitet i Koncern IT (RP)

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• ØKF – Evaluering Kvantum – Delanalyser Kreditor- og indkøbsprocessen

Intern Revision har fra 01.01.2019 til 11.11.2019 leveret i alt 11.333 timer fordelt som følger:

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

•  ØKF – Vurdering af omkostningseffektivitet i Koncern IT (RP)

Jesper Andersen                                                            

Bilag

• KIT – Vurdering af omkostningseffektivitet i Koncern IT (RP)

• ØKF – Evaluering Kvantum – Delanalyser Kreditor- og indkøbsprocessen

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen