Mødedato: 20.09.2016, kl. 08:00
Mødested: Farvergade 10, 3. sal, 1463 København K

INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 13.06.2016 til 07.09.2016 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2016, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

 

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

 

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 13.06.2016 til 07.09.2016 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

  • Ingen

     

Revisionsrapporter:

  • Ingen

     

Rapporter vedr. særlige undersøgelser:

  • BUF – Whistleblowersag nr. 30299

     

Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:

  • SOF – Budgettildelingsmodel – Udførerenhed

  • KK – Erfamøde regnskab 2015

  • BUF – Momsrefusion Movia

  • TMF – Pilen og indbetalinger som ikke vedr. p-afgifter

  • SOF – Gældsbrev registrering

  • ØKF – Kontrol multimediebeskatning

  • ØKF – Styregruppe Nyt lønsystem

  • KK – Avanceret regnskab

Intern Revision har fra 01.01.2016 til 06.09.2016 leveret følgende timer:

Finansiel / Lovpligtig revision

Forvaltningsrevision / Økonomisk kritisk revision

Timer i alt

Regnskab 2015

Regnskab 2016

2.426

1.713

836

4.975

I perioden er der desuden leveret 2.670 timers rådgivning og konsulentassistance.

 

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

 

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

  • Ingen

Jesper Andersen                                       / Lone Forsberg

 

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen.

Til top