Afsluttede revisioner og konsulentopgaver i Intern Revision

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 10.05.2024 til 14.06.2024 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2024, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 10.05.2024 til 14.06.2024 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til EY:

• Opfølgning revisionsbemærkninger tidligere år

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• Ledelsestilsyn 2023
• BIF – Indkøbscompliance 2023
• SUF – Indkøbscompliance 2023
• BUF – Indkøbscompliance 2023

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• Ingen

Intern Revision samlede timer fra 01.01.2024 til 09.06.2024 leveret 8.452 timer

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter / særlige undersøgelser fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• Ledelsestilsyn 2023 – alle forvaltninger
• BIF – Indkøbscompliance 2023
• SUF – Indkøbscompliance 2023
• BUF – Indkøbscompliance 2023

/ Jesper Andersen