INDSTILLING VEDR. DELOITTES KVARTALSOPGØRELSE FOR 1. KVARTAL 2016

I overensstemmelse med indgået revisionskontrakt skal ekstern revisor, Deloitte, løbende orientere om ydelser, der er faktureret særskilt og direkte til en forvaltning.

Endvidere skal Deloitte løbende informere Revisionsudvalget, via Intern Revision, om eventuelle rådgivnings- og konsulentopgaver, der måtte være rekvireret og udført ud over opgaver, omfattet af lovpligtig revision. I den forbindelse skal Deloitte erklære sig om sin uafhængighed i forhold til sit revisionsansvar.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget, som led i Revisionsudvalgets opgavevaretagelse, tager Deloittes opgørelse vedrørende leverancer til Københavns Kommune for 1. kvartal 2016 til efterretning.

Problemstilling

Revisionsudvalgets opgavevaretagelse omfatter:

at varetage opgaven vedrørende kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision, herunder køb af tillægsydelser

at føre tilsyn med Intern Revisions daglige varetagelse af administrationen af kontrakten med den eksterne leverandør af den lovpligtige revision, herunder køb af tillægsydelser.

Løsning

Deloittes kvartalsopgørelse indeholder følgende hovedtal:

Leveranceområde	Samlet beløb	Bemærkninger
Projektregnskaber, jf. kontraktens afsnit 4.4 pkt. 1 og 2	59.000	Fordelt på 7 regnskaber.
Øvrige revisionsydelser jf. kontraktens afsnit 4.4 pkt. 3 og 4	228.000	Leveret efter medgået tid. Største post er honorar for deltagelse i diverse styregruppemøder samt forberedelse i perioden 1. november 2015 – 29. februar 2016 kr. 177.000
Øvrige revisionsydelser, jf. kontraktens afsnit 4.4. pkt. 3 og 4	317.000	Leveret efter fast pris. Største post er ekstraordinær gennemgang af timeprisberegning i henhold til aftale kr. 160.000
Øvrige revisionsydelser, jf. kontrakten afsnit 4.4. pkt. 5, 6 og 7 (Metroselskabet og By & Havn)	620.000	Største post er By og Havn revision af regnskab kr. 400.000
Øvrige leverancer uden for revisionskontrakt.	3.760.000	Største post er analyse af personhenførbare data kr. 1.395.000

Som led i at sikre Revisionsudvalgets opgavevaretagelse, tager Revisionsudvalget Deloittes opgørelse vedrørende leverancer til Københavns Kommune for 1. kvartal 2016 til efterretning.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Ingen.

Jesper Andersen / Lone Forsberg

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger: