INDSTILLING VEDR. STATUS PÅ DELOITTES OPGAVER VEDR. IT-SIKKERHED OG ASSURANCE AF NYT ØKONOMISYSTEM
INDLEDNING
Revisionsudvalget fører et løbende tilsyn med revisionens opgaveudførelse, herunder de revisioner der er aftalt udført af ekstern revisor, Deloitte.
Indstilling og beslutning
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager status vedr. Deloittes opgaveløsning vedr. it-sikkerhed og assurance af projekt nyt økonomisystem til efterretning
- at Revisionsudvalget anmoder Deloitte inden 1. juli 2015 om en skriftlig redegørelse for nuværende status, foreløbige resultater, det videre forløb og tidspunkt for endelig afrapportering, samt vedlægger det aftalte kommissorium vedrørende assurance af projekt nyt økonomisystem.
Problemstilling
Deloitte har i deres revisionsplan for 2014 anført en forvaltningsrevision af mellemkommunale refusioner, der er en undersøgelse af betaling til/fra andre kommuner samt registreringer i folkeregisteret. Jf. Deloittes revisionsplan for 2014, skulle denne opgave afsluttes august 2014 med rapportering september 2014.
Revisionen var ikke udført ved udgangen af november 2014. Revisionsudvalget tog dette til efterretning 6. december 2014 med en protokolbemærkning om, at rapportering fra Deloitte skulle modtages ultimo januar 2015.
Revisionen var ikke udført ved udgangen af marts 2015. Revisionsudvalget vedtog 7. april 2015 en ændring af den af Revisionsudvalget godkendte revisionsplan for Deloitte for 2014, således at de afsatte timer i stedet blev anvendt til revision af- cypersikkerhed samt it-sikkerhed i forhold til persondatalovgivningen, 100 timer.
- assurance af projekt nyt økonomisystem på grundlag af et kommissorium, 125 timer
Begge opgaver skulle afrapporteres til Økonomiforvaltningen, henholdsvis KS samt Revisionsudvalget.
Intern Revision har 6. juni 2015 blandt andet som følge af, at Deloitte skifter ledende ansvarlig revisor for Københavns Kommune, anmodet Deloitte om en status på de to opgaver, hvilket dog ikke er modtaget.
Løsning
Intern Revision indstiller, at Revisionsudvalget tager ovennævnte status til efterretning, samt anmoder Deloitte inden 1. juli 2015 om en skriftlig redegørelse for nuværende status, foreløbige resultater og det videre forløb samt tidspunkt for endelig afrapportering.
Sagen vedrørende assurance af projekt nyt økonomisystem skal vedlægges det aftalte kommissorium.
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
Intern Revision følger op på sagen inden sommerferien og afgiver ny status til Revisionsudvalget på et kommende møde.Jesper Andersen / Lone Forsberg
Beslutning
Protokolbemærkninger:
Ingen.