INDSTILLING VEDR. IGANGVÆRENDE REVISIONER - INTERN REVISION

INDLEDNING
I henhold til Revisionsregulativet for Københavns Kommune kapitel 8 skal Revisionsudvalget blandt andet føre løbende tilsyn med Intern Revisions virksomhed samt vurdere eventuelt behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevision.

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte igangværende revisioner til efterretning.

Med henblik på at sikre at Revisionsudvalget kan udøve sin tilsynspligt med Intern Revisions virksomhed samt at understøtte Borgerrepræsentationens tilsyn med kommunens forvaltning af økonomiske midler, herunder eventuelle behov for iværksættelse af udvidet forvaltningsrevisioner, skal Revisionsudvalget løbende modtage orientering om igangværende revisioner.

Intern Revision anmoder Revisionsudvalget om at tage nedenstående igangværende revisioner og rådgivningsopgaver pr. 09.12.2014 til efterretning.

Rapporter i udkast:

• ØKF – Udmøntning af effektiviseringsforslag vedr. besparelser på konsulentydelser
• Lønrevision 2014 – Udkast til rapportering fremsendt til Deloitte

Igangværende revisioner:

• KS - Besvigelsessag – Opgørelse af krav (fortrolig)
• KS - Besvigelsessag – Forretningsgange / kontrolmiljø (fortrolig)
  • KS - Fuldmagtsforhold Nordea
  • KS-ØKF - Momsafstemning
  • ØKF - Tilbagekøbsrettigheder
  • ØKF – Nem-konto register
  • KS - Udenlandske betalinger
  • KS – Anvendelse af Netbank
• ØKF – Effektuering af forretningsgang ved skybrudssager
• BUF – Tilsyn med privat daginstitution

Igangværende lovpligtige revisioner – med rapportering til Deloitte:

• Revision af indkøbsområdet 2014                                         

Igangværende rådgivningsopgaver:

• KK- Projektregnskaber - Implementering af ny forretningsgang
• KS - Forretningsgange på løn- og personaleområdet
• KS - Forretningsgange på økonomiområdet
• KS - Principper for ledelsestilsyn
• ØKF – Økonomisystem
• KS – Dataanalyse mod besvigelser
• ØKF – Bevillingsregler
• ØKF – Mobilbetalinger for kommunale ydelser
• ØKF – Driftsstøtteaftaler vedr. lokaludvalg
• SOF – Mellemværende med Lions Kollegiet
• ØKF – Ændringer til bilag til Kasse- og Regnskabsregulativet
• KS – Omvendt momspligt
• SOF – Revisionsbemærkning vedr. medicinregninger
• ØKF - Omvendt betalingspligt af moms ved anskaffelse af telefoner m.v.
• SOF – Egenbetaling § 110 Forsorgshjem
• BUF – Momsforhold for private dagtilbud
• ØKF – Regnskabsmæssige forhold

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger: