INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE FOR 3. KVARTAL 2023

I henhold til ”Cirkulære for budgetopfølgning” skal Revisionsudvalget behandle og godkende indstilling vedr. 3. regnskabsprognose inkl. vedlagte bilag.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. september 2023

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”.

På baggrund af forbruget årets første 9 måneder, og prognosen for de sidste 3 måneder af 2023, forventes der et mindreforbrug i størrelsesordenen 0,6 mio. kr.

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive efterfølgende regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2023.

Prognosen for 2023 er sammenfattet i tabellen nedenfor.

Bevilling	Aktuelt budget	Korrigeret budget efter forventede korrektioner	Prognose for året	Forventet afvigelse
Service (1000 kr.)
Bevilling 1030 Intern Revision	14.377	14.377	14.086	-291
Bevilling 1040 Pulje til udvidet revision	1.642	1.642	1.642	0
Bevilling 1050 Ekstern Revision	2.649	2.649	2.337	-312
I alt	18.668	18.668	18.065	-603

Tabellen viser et samlet forventet forbrug på 18.065 t.kr. og et samlet forventet mindreforbrug på 603 t.kr. Mindreforbruget er i al væsentlighed relateret til vakante stillinger og DUT-midler vedrørende udvidet revisionsmodel på social- og beskæftigelsesområdet.

På nuværende tidspunkt forventes der ikke overførsel af udgifter til budget 2024.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen

Videre proces

Ingen

/ Jesper Andersen

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen