AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

• at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 27.04.2021 til 10.06.2021 til efterretning.
• at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2021, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 27.04.2021 til 10.06.2021 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Årsregnskab 2020 (RP)
• Opfølgning på bemærkninger fra tidligere år (RP)
• Debitorområdet (RP)

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

• SOF – Evaluering af forvaltningens indsats i forhold til ekstern budgetanalyse

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

• TMF – Bistand vedr. aflønningsmodel regnskab 2021 og budgetnotater 2022

Intern Revision har fra 01.01.2021 til 06.06.2021 leveret i alt 7.068 timer fordelt som følger:

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• SOF – Evaluering af forvaltningens indsats i forhold til ekstern budgetanalyse

/ Jesper Andersen

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen.