AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION
I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.
Indstilling
Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget
- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 23.03.2024 til 09.05.2024 til efterretning.
- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2024, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.
Problemstilling
Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.
Løsning
Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 23.03.2024 til 09.05.2024 til efterretning.
Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til EY:
- Årsregnskab
- Balancerevision
- TVÆR –Anlægsregnskaber
- Indtægtskontrol
- Refusionsopgørelser Tjenestemandspensioner
Revisionsrapporter:
- Ingen
Rapportering vedr. særlige undersøgelser:
- BUF – Indtægtsbevillinger
- ØKF – Indkøbscompliance 2023
- TMF – Indkøbscompliance 2023
- KFF – Indkøbscompliance 2023
- SOF – Indkøbscompliance 2023
Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:
- WB sag 2022-110
- WB SAG 2024-7, 2024-9, 2024-14 og 2024-18.
- Refusionsopgørelse Tjenestemandspensioner
- ØKF – Implementering af ISMS
Intern Revision samlede timer fra 01.01.2024 til 05.05.2024 leveret 5.840 timer
|
Finansiel / Lovpligtig revision |
Særlige undersøgelser |
Rådgivning og bistand |
IT-revision |
|
3.262 |
1.542 |
456 |
579 |
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen
Videre proces
Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.
I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter / særlige undersøgelser fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:
- BUF – Økonomistyring af Indtægtsbevillinger
- TMF – Indkøbscompliance 2023
- KFF – Indkøbscompliance 2023
- SOF – Indkøbscompliance 2023
/ Jesper Andersen
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.
Protokolbemærkninger:
Ingen